财务制度及流程

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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方财务制度为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。公司财务部门的职能是：一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。三、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。四、厉行节约，合理使用资金。五、合理分配公司收入，及时完成需

2、要上交的税收及管理费用。六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。七、出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。八、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档并妥善保管。九、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。十、公司设计师的返款，与设计师签协议的统一结算价3.5折，未签订协议统一4.2折结算。（若有特殊情况必须经主管领导批准总在递交

3、财务核算。（1）出货后一周之内办返款，第一次办出货的80%，完工照片回来返剩余20%；每周一、周二递单子，若有问题第一时间通知业务员重新填写，若无问题周五办返款(2)完工后在返款）；十一、与合作的加工厂按时通知其对账，并付款，避免减少付款拖延。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方十二、完成领导交付的其他工作。报销审批监控程序：1、公司费用开支必须事提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范

4、围内列支。2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政部汇总，财务部核算费用并报领导审批后，由出纳统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制物品领用单3、申请物品必须填写申请单，注：如口头、电话、微信等非书面形式传达需要领取物品的一律不予批准。4、财务人员严格执行财务制度，并于每月月底汇总本月的费用清单做账。5、经办人按要求填写费用报销单，部门经理签字后交由财务审核，审核无误，递交主管领导审批后交出纳付款。报销发票粘贴规定：报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：1、费

5、用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-----

6、--------文档下载最佳的地方1)费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务对报销票据的合法性进行二级审查；由副总进行最后的审核批准。2)费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报副总审批，待取得副总签署同意的“借款单”后方能执行。3)费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。4)当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求

7、是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。5)当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。费用报销的一些操作流程：1、费用