廉政风险点与防控措施

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1、Word文档下载可编辑廉政风险点及防控措施一、财政分局廉政风险点及防控措施权限序号权力事项廉政风险点风险级次责任科室廉政风险防控措施一般权限1预算、决算编制及资金核算工作没有按照《预算法》等相关政策法规开展高新区年度预算、决算编制工作，以及预算资金核算。橙色预算组行财组基建组严格按照《预算法》等相关政策法规，按照预算编制“二上二下”的步骤，通过细化项目、完善信息平台一体化等手段，推动预算管理精细化、科学化、自动化，高效、实事求是地开展高新区年度预算编制工作；及时做好财政资金核算、统计工作。2财政资金审核和拨付工作没

2、有按照资金审核规定、拨款程序对请款资料进行认真的审核、复核。橙色预算组行财组严格按照预算和相关文件以及拨款流程对请款资料进行审核、复核，及时拨付到位。3政府采购资金审核工作1.没有按照政府采购部门集中采购管理有关办法对行政事业单位提出的采购计划申请进行审核。橙色行财组基建组严格按照《东莞市政府采购部门集中采购管理办法》、《东莞市政府采购市级工作程序》等有关办法规定，对应年初预算，对行政事业单位提出的采购计划申请进行审核，尤其是分散采购，防止“化整为零”的情况。2.没有依照规定对政府采购公开招标以外的方式进行审批。黄

3、色严格按照《政府采购法》规定的4种非公开招标方式的适用条件审批。3.没有依法对政府采购机构、政府采购代理机构组织监督检查。黄色加大日常监督检查力度，按规定加强监管。权限序号权力事项廉政风险点风险级次责任科室廉政风险防控措施一般权限3政府采购资金审核工作4.没有依法公平公正地对政府采购活动中发现的采购人、采购代理机构、供应商的违法违规情形开展调查工作。黄色行财组基建组严格按规定程序进行调查处罚。4预算单位银行账户的审批没有按照相关预算单位银行账户管理办法对预算单位开设银行账户进行监管。橙色预算组严格按照相关预算单位银

4、行账户管理办法，和银行形成合力，对预算单位开设银行账户进行监管，促进预算单位自律。5非税收入征管工作1.没有按照非税收入征收管理相关办法进行非税收入征收、减免等工作。橙色预算组严格按照《广东省预算外资金管理办法》、《加强政府非税收入管理的通知》等政策文件，落实非税收入征收工作，确保应收尽收；严格审核非税收入减免申请资料，规范非税收入减免审批程序。专业技术资料Word文档下载可编辑2.没有按照财政票据管理有关规定进行财政票据的发放使用。橙色严格按照财政票据管理相关办法对申请领票单位的资格进行审核、票据发放及核销，督促

5、用票单位及时上缴执收款项，落实以票控税。6国有资产管理没有按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置，造成国有资产流失。黄色预算组严格按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置，尤其是严格国有资产购置养护的预算编制、国有资产收益确认方面，确保国有资产的安全、完整、可持续。7单位固定资产管理没有按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置。黄色行财组严格按照现有固定资产管理办法对行政事业单位固定资产进行管理及处置，保证资产的安全、完整。权限序号权力事项廉政风险点风险级次责任科室廉政风险防控

6、措施一般权限8会计集中核算1.没有按照会计制度开展行政事业单位开展会计集中核算工作。橙色会计核算中心没有按照会计制度开展行政事业单位会计集中核算工作，通过会计集中核算对行政事业单位财务管理进行监督，规范行政事业单位财务管理及会计账务。2.没有按照会计制度开展工程项目开展会计集中核算工作。橙色没有按照会计制度开展行政事业单位会计集中核算工作，完善工程项目财务管理及会计账务。9会计事务1.没有按《会计从业资格管理办法》开展会计从业考试、继续教育等考试资格、证件核发工作。橙色财政窗口严格按《会计从业资格管理办法》、《会计

7、人员继续教育规定》等政策法规开展会计从业相关考试资格、证件核发等工作。2、存在对会计从业资格、继续教育考试作弊问题的监管漏洞。橙色严格按照《廉政准则》、《松山湖财政分局基本工作规范》等行为准则开展工作。10外商投资企业事务没有按《完善外商投资企业财政登记管理制度的通知》核准各外商投资企业办证资格、年检资料。橙色财政窗口严格按《完善外商投资企业财政登记管理制度的通知》、《对外商投资企业实行联合年检实施方案的通知》等政策文件，认真审核各外商投资企业提交的办证、年检资料。11财政投资项目工程款的审核和拨付没有按照有关规定

8、以及拨款程序对请款资料进行认真审核及拨付。橙色基建组严格按照付款程序，认真审核提交的请款资料，控制付款进度确保财政资金安全。权限序号权力事项廉政风险点风险级次责任科室廉政风险防控措施专业技术资料Word文档下载可编辑一般权限12工程投资审核业务没有按照财政评审制度开展审核、复核、会审、编撰评审报告等工作，导致评审结果不正确、不合理。红色投资审核中心严格遵守《