财务岗位职责及管理制度

《财务岗位职责及管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方公司财务规章制度　　　　第一章总则　　　　第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。　　　　第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。　　　　第二章财会机构设置及财会人员岗位职责　　　　第三条公司财务部门的职能　　　　（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。　　　　（二）建立健全财

2、务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。　　　　（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。　　　　（四）厉行节约，合理使用资金。　　　　（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。　　　　（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。　　　　（七）完成公司交给的其他工作。　　　　第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。　　　　第五条总账会计的主要工作职责是：　　（一）严格审核发票的报销流程、付款流程，每月与采购

3、组合开会对以发现的问题要及时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必须与采购核对。（二）管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方（三）与成本会计确定盘点时间，定期清点固定资产，制定资产折旧表。（四）审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的采购合同和销售合同进行盖章。（五）审核原始凭证，制作记账凭证，每月

4、进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作；（六）每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票；开具增值税专用发票；（七）根据行政给的考勤及工作考核制作工资表；（八）管理会计凭证和报表及公司账薄，认真执行安全、保密制度，管理好分管的会计印鉴和会计档案；（九）办理税务工商的年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资料，帐表），如需审计，配合相关机构的年度审计工作；（十）监管财务室工作的执行，完成上级交待的其他事项；　　第六条出纳的主要工作职责是：　　(一)配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性（应收、应付、回款、付款明细登

5、记，现金销售明细登记，现金银行日记账等），起到监督核准制。(二)结合财务部门人员，对采购部门递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、重复的请款单。(三)预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.与上级协商付款额度,告之采购部门.(四)对于已到账期的销售合同，督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。(五)以及与上级领导安排的其它工作。(六)银行工作完成，保管好公司银行回单及对账单，出现异常变动需上报。(七)对总账制作的工资表进行复核并发放。(八)做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。　　----------专业最好文档，专业

6、为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方　　第七条成本会计的主要工作职责是：　　（一）成本会计与仓管应该做好沟通、协商的工作，监督仓库材料领用情况，定期参与存货盘点和核算，做到账实相符。（二）积极配合公司经理的工作，为规范公司成本核算流程，提供建议方法和解决方案。（三）积极协调采购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。（四）认真监督，调查各部门执行成本计划的情况，并就出现的

7、问题及时上报并采取措施解决问题。（五）与财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。（六）每月与仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现的问题要及时的解决。（七）对于生产人员的会议要参与旁听，更多的了解生产。（八）成本控制：做好原材料的成本控制及附加成本控制，关注成本的变动，做好月度，季度，年度总结。　　　　第三章财务工作管理　　　　第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。　　　　第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。　　　　第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭

8、证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。