中国保险公司全面风险管理

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1、中国保险公司全面风险管理实践与挑战张晨松北美精算师北美风险分析师英国精算师中国精算师泰康人寿风险管理部总经理主要内容中国风险管理的发展全面风险管理框架经济资本的应用实践中的挑战与应对2全球金融危机08年3月，贝尔斯登爆发流动性危机，被摩根大通收购；08年9月，“两房”连续四个季度亏损，被美国政府接管；08年9月，美国第四大投行雷曼兄弟股价9个月内狂泻90%，陷入严重财务危机，最终申请破产保护；08年10月，冰岛三大银行全部倒闭，濒临“国家破产”；09年6月，美国通用汽车公司宣布破产；09年11月，迪拜最大财团“迪

2、拜世界”宣布延期偿付债务，进行高达590亿美元的债务重组，迪拜危机爆发；09年11月，希腊国家债务创历史新高，因担忧债务危机，三大评级机构纷纷调降其主权信用评级，希腊债务危机爆发；2010年2月，西班牙公布财政赤字占GDP9.8%，4月，西班牙、葡萄牙评级遭降，欧洲债务危机深化。3欧洲偿付能力II1997年4月穆勒报告提出了“偿付能力I”计划和“偿付能力II”计划2002年3月，欧盟实现了“偿付能力I”预期目标2000年欧盟委员会和欧盟理事会于颁布了《金融服务行动计划》2001年5月欧盟正式启动了“偿付能力II”项

3、目2003年毕马威报告和夏玛报告出台2006年至2008年，QIS1、QIS2、QIS3及QIS4的研究结果先后发布；2010年进行QIS5研究预计在2012年，实现“偿付能力II”欧洲偿付能力II风险管理偿付能力市场监督4中国保险公司风险管理相关法规〔1999〕—《保险公司内部控制制度建设指导原则》〔2004〕—《保险公司管理规定》〔2004〕—《保险资金运用风险控制指引（试行）》〔2006〕—《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》〔2007〕—《保险公司风险管理指引（试行）》〔2007〕—《保险公司合规

4、管理指引》〔2008〕—《保险公司偿付能力管理规定》〔2008〕—《企业内部控制基本规范》〔2008〕—保险公司分类监管2010年9月—《寿险公司全面风险管理实施指导意见》5寿险公司全面风险管理实施指导意见明确提出寿险公司应建立全面风险管理三道防线明确要求各寿险公司在董事会下设立风险管理委员会提出寿险公司应设立首席风险官负责风险管理工作，且该高管不得兼管业务和投资明确要求寿险公司建立职能独立的风险管理部门，并明确应独立于业务、财务、投资、精算等职能部门规范了寿险公司的风险分类为市场风险，信用风险，保险风险，业务风险

5、，操作风险，战略风险，声誉风险和流动性风险等八类首次提出把经济资本模型作为风险计量的基础明确寿险公司应建立合理有效的风险偏好体系明确寿险公司建立资产负债管理组织机构提出寿险公司应建立风险预警体系和风险指标体系6中国寿险公司风险管理现状2010年初，保监会发起了“中国寿险公司风险管理现状”的调查问卷，此次调查覆盖了中国境内的所有寿险、健康险和养老金公司，共收回有效问卷35份，调查结果直观的展示了中国寿险行业目前的风险状况：风险管理机构设置-25家受调查公司已设立了风险管理委员会，其中仅有14家风险管理委员会是设立在董

6、事会层面-18家受调查公司设有风险负责人一职，但只有6家受调查公司设有首席风险官一职-24家受调查公司公司已设立了风险管理部，但其中只有10家风险管理部门是独立设立的，大部分公司多将风险管理职能与合规、法律或内控等职能合并设立7中国寿险公司风险管理现状风险管理工作范围-22家受调查公司已建立了自已的风险分类库-仅有8家受调查公司建立了经济资本模型来计量公司面临的风险-16家受调查公司已初步建立了风险偏好与容忍度，但仍处于部分建立或探索阶段8主要内容中国风险管理的发展全面风险管理框架经济资本的应用实践中的挑战与应对9

7、风险管理环境风险管理框架:战略和政策组织和人员流程与方法报告路线系统和数据市场风险管理信用风险管理保险风险管理操作风险管理其他风险管理资本管理战略风险管理外部因素客户的期望波动的经营环境激烈的竞争监管环境偿付能力II萨班斯法案COSO保险公司风险管理指引内部驱动股东和董事会的要求10全面风险管理的过程风险评估(识别和评价风险)风险对策(发展风险管理策略,设计和执行风险减轻行动)风险监控(监控风险管理的执行;报告)最优化(风险管理能力的持续提高)风险管理框架(建立风险管理流程和风险语言)风险管理信息全面风险管理是一个

8、过程，是由企业的董事会、管理层以及其他人员共同实施的，应用于战略制定及企业各个层次的活动，旨在识别可能影响企业的各种潜在事件，并按照企业的风险偏好管理风险，为企业目标的实现提供合理的保证。11全面风险管理与传统风险管理全面风险管理传统风险管理整合的风险观从公司总体上把握分散于各部门的风险，并考虑各风险间的交互影响风险与机会同时考虑风险与机会因素，在控制风险的