2018年度财务分析报告

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1、2018年度财务分析报告一年的工作即将结束了，应该做个年度财务分析报告了，年度财务分析报告应该怎么写？下面是整理的2018年度财务分析报告2018年度财务分析报告xx年度，随着政府收支科目改革的不断深入，全国经济持续稳步发展的形势下，我局坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，在省级和本级领导的正确领导下，依靠全体财务人员共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守《行政事业单位会计制度》，为局管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，现就xx年终财务分析如

2、下：（一）年终财务分析一年初预算分析本年度财政预算为XXX元，比上年增加XXX元。其中，基本支出XXX元，比上年增加XX%，项目支出XXX元，比上年增加XX%，基本支出增加的原因是：xxxxxxxxxxxxxxxxx项目支出增加的原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXo（二）年终财务分析---本年预算执行情况分析1.财政补助收入情况财政补助收入全年共拨入XXX元，其中：基本支出全年共拨入XXX元，项目支出全年共拨入XXX元。上级补助收入XXX元，其他收入XXX元。1.事业支出

3、情况事业支出全年共支出XXX元，其中：基本支出全年共支出XXX元（工资福利支出XXX元，商品和服务支出XXX元，对个人和家庭的补助支出XXX元），项目支出全年共支出XXX元（工资福利支出XXX元，商品和服务支出XXX元，对个人和家庭的补助支出XXX元）。在所有支出中，其中XXX费、XXX费、XXX费开支较大，主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXO上级补助支出XXX元，主要用于xxxxxx方面。其他支出XXX元，主要用于xxxxxx方面。2.年终决算情况本年度单位共收入XXX元，共支出XXX元，年末事业结余为XXX元

4、，其中基本结余XXX元，项目结余XXX元，上年结余为XXX元，今年比上年多（少）结余XXX元。多结余或者是少结余的因是XXXXXXXXXXXXXXXO（三）年终财务分析一存在的问题和建议1.积极做好对应收款的清理工作2.加强对固定资产的管理3.重视日常财务收支管理4.认真做好年终决算工作XX财务科xx年xx月xx日2018年度财务分析报告省商业厅：年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深人挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进

5、一步完善了企业内部经营机制。销售收人实现万元，比上年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。（一）主要经济指标完成情况本年度商品销售收人为万元，比上年增加万元。其中，商品流通企业销售实现万元，比上年增加％，商办工业产品销售万元，比上年减少％，其他企业营业收人实现万元，比上年增加％，全年毛利率达到％，比上年提高％。费用水平本年实际为％，比上年升高％。全年实现利润万元，比上年增长％。其中：商业企业利润万元，比上年增长％,商办工业利润万元，比上年下降％。销售利润本年为，比上年下降％。其中：商业企业为

6、，上升％。全部流动资金周转天数为天，比上年的天慢了天。其中，商业企业周转天数为天，比上年的天慢了天。（二）主要财务情况分析1.销售收人情况通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收人的提高。如南一百货商店销售收人比上年增加万元;古都五交公司比上年增加万元。2.费用水平情况全局商业的流通费用总额比上年增加万元，费用水平上升％。其中：①运杂费增加万元;②保管费增加万元;③工资总额增加万元;④福利费增加万元;⑤房屋租赁费增加万元，低值易耗品推销增加万元。从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调

7、整了“三费”、“一金”比例，使费用绝对值增加了万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了万元;③企业普调工资，使费用相对增加万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为万元，比上年相对减少万元，费用水平为％，比上年下降％。3.资金运用情况年末，全部资金占用额为万元，比上年增加％。其中：商业资金占用额万元，占全部流动资金的％，比上年下降％。结算资金占用额为万元，占％,比上年上升了％。其中：应收账款和其他应收款比上年增加万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。1.利润情况企业利润比

8、上年增加万元，主要因素是：(1)增加因素：①由于销售收入比上年增加万元，利润增加了万元；②由于毛利率比上年增加，使利润增加万元；③由于其他各项收人比同期多收万元，使利润增加万兀；④由于支出额比上年少支出万元，使利润增加万元。(2)减少因素：①由于费用水平比上年提高％，使利润减少万元；②由于税率比上年上浮％，使利润少实现万元；③由于