私募基金内部控制制度(仅供参考).pdf

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1、XXXX基金管理有限公司内部控制制度（仅供参考）目录第一章总则.....................................................................................................2第二章内部控制的目标和原则....................................................................2第三章内部控制的基本要求...................................

2、.....................................5第四章内部控制体系...................................................................................7第一节公司治理结构.............................................................................8第二节公司内部控制制度.................................

3、.................................10第五章内部控制内容...............................................................................11第一节概述............................................................................................11第二节环境控制...............................

4、....................................................11第三节投资管理业务控制...................................................................13第四节信息技术系统控制...................................................................16第五节会计系统控制.......................................

5、...............................18第六节其他内部控制.........................................................................19第七节危机处理控制.........................................................................20第六章持续的控制检验...................................................

6、........................21第七章附则...................................................................................................211第一章总则第一条为保证证券投资基金管理有限公司（以下简称“公司”）长期稳健发展、规范运作，加强内部控制，有效防范和控制经营风险和基金资产运作风险，促进公司诚信、合法、有效经营，从而最大限度保护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民

7、共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等有关法律、法规、部门规章以及《永商证券投资基金管理有限公司章程》（待定）的有关规定，特制定本内部控制大纲。第二条健全内部控制机制和完善内部控制制度是规范公司经营行为、有效防范和化解风险、保证经营运作符合公司发展规划的主要措施，也是衡量公司经营管理水平高低的重要标志。公司应当在充分考虑内外部环境的基础上，通过设立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施等，建

8、立运行高效、控制严密的内部控制机制，制定科学合理、切实有效的内部控制制度。第三条本大纲适用于公司所有部门、各分支机构、各业务环节以及所有岗位。第二章内部控制的目标和原则第四条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的资产管理实体。具体来说，公司实行内部控制应达到以下的目标：2（一）保证公