电子报税实验报告步骤及感想.doc

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1、《电子报税》实验报告实验项目：电子报税实验地点：实验室名称：学院：年级专业班：学生姓名：学号：完成时间：教师评语：开课时间：2011至2012学年第二学期成绩教师签名批阅日期一、实验目的⒈全面掌握税局、企业以及报税平台之间的相互关系，全面了解我国现行申报的体系。⒉掌握增值税、消费税、企业所得税、个人所得税的申报技能（通过独立企业端平台申报）。3.巩固税法的相关知识。二、实验原理本实验是在学习了税法、纳税检查内容之后进行的实习。首先要掌握税务登记、增值税、消费税、营业税、所得税等的理论知识。三、实验内容实验一：税务登记实验二：增值税纳税申报实验三：消费税纳税申报实验四：所得税纳税

2、申报四、使用仪器、材料电子报税教学系统软件五、实验步骤先由教师集中讲授本实验的知识要点和操作规程，并且给学生示范操作，详细介绍各个注意事项。然后学生根据教师所提要求和所给的有关资料自主训练，教师个别辅导。六、实验原始记录及其处理（数据、图表、计算等）实验一：税务登记进入软件之后，点击税局端，经过税局端之后进入登记。进入系统管理，企业资料管理，然后点击新建，新建一个企业，输入企业名称公司名称：广东瑞德酒业股份有限公司、纳税人识别号、法人名称、纳税人编码、财务负责人、经济性质、开户银行及账号、邮政编码、注册地址、营业地址、所属行业、注册类型、电话、传真、监控标志、信用度、增值税类型

3、、增值税优惠、消费税类型、投资性质、个人所得税扣减标准等实验二：增值税纳税申报A：一般纳税人增值税申报1、在税局端进行税务登记2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司销售商品、公司原材料资料、公司员工资料、公司供应商资料等，并将报税初始化。3、进入票据管理，选择增值税一般纳税人票据管理，根据提示和资料录入各种资料。4、进入报表管理，根据票据和资料填写增值税纳税申报表附表一、二、三。然后填写增值税一般纳税人纳税申主表，并根据以上资料填写或系统生成资产负债表和利润表。5、进入申报管理，进行一般纳税人增值税申报。B：小规模纳税人增值税申报：1、在税局端进

4、行税务登记2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司销售商品、公司原材料资料、公司员工资料、公司供应商资料等，并将报税初始化。3、进入票据管理，选择增值税小规模纳税人票据管理，根据提示和资料录入各种资料。4、进入报表管理，根据票据和资料填写增值税小规模纳税人申报表，并根据以上资料填写或系统生成资产负债表和利润表。5、进入申报管理，进行增值税小规模纳税人增值税申报。实验三：消费税纳税申报1、在税局端进行税务登记2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司销售商品、公司原材料资料、公司员工资料、公司供应商资料等，并将报税初始化。

5、3、进入票据管理，选择消费税票据管理，根据提示和资料录入各种资料。4、进入报表管理，根据票据和资料填写消费税纳税申报表，并根据以上资料填写或系统生成资产负债表和利润表。5、进入申报管理，进行消费税纳税申报。实验四：所得税纳税申报A：企业所得税纳税申报1、在税局端进行税务登记2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司销售商品、公司原材料资料、公司员工资料、公司供应商资料等，并将报税初始化。3、进入票据管理，选择企业所得税票据管理，根据提示和资料录入各种资料。4、进入报表管理，根据票据和资料填写企业所得税纳税申报表、申报附表和预缴纳税申报表，并根据以上资

6、料填写或系统生成资产负债表和利润表。5、进入申报管理，进行企业所得税纳税申报。然后再进行预缴纳税申报，一次只能申报一张报表。B：个人所得税纳税申报：1、在税局端进行税务登记2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司销售商品、公司原材料资料、公司员工资料、公司供应商资料等，并将报税初始化。3、进入票据管理，选择企业所得税票据管理，根据提示和资料录入各种资料。4、进入报表管理，根据票据和资料填写企业所得税纳税申报表、申报附表和预缴纳税申报表，并根据以上资料填写或系统生成资产负债表和利润表。5、进入申报管理，进行企业所得税纳税申报。然后再进行个人所得税的申

7、报，将职工的薪酬进行个人所得税的纳税申报。实验五：外商投资的纳税申报1、进入软件之后，点击税局端，经过税局端之后进入登记。进入系统管理，企业资料管理，然后点击新建，新建一个企业，输入企业名称公司名称：广东瑞德酒业股份有限公司、纳税人识别号、法人名称、纳税人编码、财务负责人、经济性质、开户银行及账号、邮政编码、注册地址、营业地址、所属行业、注册类型、电话、传真、监控标志、信用度、增值税类型、增值税优惠、消费税类型、投资性质、个人所得税扣减标准等2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输