并购项目尽职调查报告

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1、并购项目尽职调查报告由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购。那么并购项目尽职调查报告是怎样的呢？下面和一起来看看吧！并购项目尽职调查报告一、甲公司的设立、出资和存续（一）公司设立根据H市工商行政管理局网站查询结果，及目标公司提供的《准许设立/开业登记证书》、《企业设立登记申请书》、《公司股东（发起人）出资信息》、《董事、监事、经理信息》、《公司章程》、《*设验字（2010）第A468号验资报告》，目标于2010年10月18日设立。（二）出资甲公司现有

2、注册资本为670.4万元，于2012年10月14日之前，分四次，以货币的方式出资完毕。1、根据11市*会计师事务所有限公司于2010年10月15日出具的《*设验字（2010）第A*号验资报告》，甲公司第一期出资130万元人民币已在2010年10月15日之前以货币的形式缴足。2、根据11市*会计师事务所有限公司于2011年5月12日出具的*验字（2011）第058号《验资报告》，甲公司第二期出资130万元人民币已在2011年5月12日之前以货币的形式缴足。3、根据H市*会计师事务所有限公司于2012年6月21日出具的*验字（2012）第134号《验资报告》，甲公司第三期出

3、资184.5万元人民币已在2012年6月21日之前以货币的形式缴足。4、根据11市*会计师事务所有限公司于2012年10月12日出具的*验字（2012）第258号《验资报告》，甲公司第三期出资225.9万元人民币已在2012年10月12日之前以货币的形式缴足。（三）公司存续根据目标公司提供的2013年5月16日的营业执照及H市工商行政管理局网站查询，目标公司合法存续。2013年5月24日，获H市省质量技术监督局颁发的《特种设备制造许可证》，许可制造第一类压力容器；第二类低、中压力容器。有效期至2017年5月23日。该证在H省工商网站上查询合法有效根据H市工商行政管理局网

4、站查询，目标公司2012年通过年检。公司应于每年3月1日至6月30日进行年检，但未查到2013年年检信息公司基本信息：名称：甲公司公司注册地址：*公司办公地址：*公司类型：自然人出资的有限责任公司注册号：*注册资本670.4万，出资形式货币。经营范分公司基本信息：名称：甲公司*分公司营业场所：*经营范围：*（四）法律评价根据《公司登记管理条例》、《国公司法》等法律法规的规定，目标公司符合设立条件，在两内以货币方式缴纳了全部出资，履行了验资、变更登记等手续，公司资质和出资合法有效，公司存续合法。因未查到2013年的年检信息，根据有关法律，一年未年检的，工商行政管理部门可撤

5、销企业法人的营业执照。二、甲公司的股权变更（一）股权变更的历史根据目标公司提供的《股权转让协议》、《公司变更申请书》、《股东会决议》、《公司章程》，公司共经历了四次股权变更：1、设立登记时的股权情况：设立时注册资本650万元，股东及持股比例如下，姓名持股比例姓名持股比E：25%F：10%G：8%J：1%例A：40%B：10%C：5%D：1%2、2011年6月17日股东变更情况：F退出公司，分别将认缴的15万元、50万元股权转让给原股东A，和第三人K，K为公司新股东。A持股比例增至42.31%K持股比例为7.69%其他持股比例不变3、2012年7月23日股权变更情况E退出

6、公司，分别将认缴的股权转让给其他股东第三人L，L为公司新股东，K将7.69%的股权转让给A让后，股东持股比例如下姓名持股比例姓名股比例B：A：58.49%G：9.9%J：1.46%14.63%C：7.31%D：1.46%K：4.5%L：2.25%4、2013年5月1日股东变更情况：增资至670.4万元，K分别向A、C、D、J转让部分股权。G分别向第三人M、N、P、Q及原股东D转让部分股权。L和B向A转让部分股权。M、D、R、S共增资20.4万元。转让、增资后的股权比例如下：比例A：59.66%B：11.93%C：7.46%D：4.47%G：4.33%K：2.98%M：1

7、.49%N：1.49%J：1.49%L：1.49%R：0.75%S：0.66%P：0.6%Q：0.6%姓名持股比例姓名持股T：0.15%（二）法律评价根据《公司法》，《公司章程》、《股权转让协议》、《公司股东决议》合法有效，股权转让行为、其他股东放弃优先购买权的行为符合法律规定及约定。公司股东变更合法有效目标公司的股权转让行为符合当时的法律、法规和其他规范性文件的规定，并已履行了必要的法律手续。三、甲公司章程及法人治理结构（一）公司章程的沿革公司章程于2010年10月14日订立，于2011年6月10日、2012年4月23日、2013年5月