项目公司工程款支付管理规定

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1、沙洋县沙河线项目管理有限公司沙洋县沙河线项目管理有限公司工程款支付管理规定　编制：财务部审核：严永志批准：丁建滨日期：2018年1月第14页共14页沙洋县沙河线项目管理有限公司一、目的　　为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。　　二、适用范围　　适用于工程预付款、进度款、结算款的支付。　　三、工程预付款、进度款和结算款支付流程　　(一)工程预付款支付流程　　1、施工单位提交《工程预付款审批表》（附表1）给合约管理部（可不经过

2、监理审核），施工单位项目经理要签字确认并加盖公章；　　2、合约管理部根据合同约定的预付比例审核预付款，签字确认后交给财务部审核；　　3、财务部再次复核后，交给监事、总经理、董事长审批，最后将审核审批通过的《工程预付款审批表》交给出纳安排付款。　　(二)工程进度款支付流程：　　1、施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理单位提交《工程款支付申请表》（附表2）,必须经施工单位项目经理签字并加盖印章，要求附上完整的工程量清单资料。监理公司对清单上的工程量进行认证、计量，在工程量清单上签署审核意见，对完成形象进度的，提交

3、《工程款支付证书》（附表6），然后报送项目公司合约管理部。　　2、合约管理部收到《工程款支付证书》，根据月度预算及工程完成情况，对工程项目价款再次进行审核，第14页共14页沙洋县沙河线项目管理有限公司根据施工合同中确定的进度款支付条款和成本工程师审定的清单价款，提出付款意见，审核确定付款金额，填写《工程款支付审批表》（附表7）签署意见后流转交到财务部。　　3、财务部核实预付款及相关应扣款项，确定最终付款金额后报请相关领导审批。　　4、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程款支付审批表》中的金额开具建安发票，发票需按进度款

4、《工程款支付审批表》中的工程项目分别填开。　　5、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付审批表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。　　6、其他注意事项：　　施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、开户行号、账号等。　　　(三)工程竣工结算款支付流程：1、结算申请：工程完工并验收合格后，施工单位根据合同约定进行竣工结算书的编制。编制完成后，出具书面《工程竣工结算申请单》（附表8）与竣工结算书一并上报。2、监理批准：监

5、理单位在规定时间内组织核实工程是否通过验收，以及结算书中所附结算资料是否属实，并经总监理工程师签署意见后提交合约管理部；第14页共14页沙洋县沙河线项目管理有限公司3、合约管理部在规定时间内组织专业人员对合同约定工作内容的现场实际完成工程量、工程质量、技术材料（竣工图及资料）验收，对结算价款进行审核确定，在《工程竣工结算申请单》上签署意见，并填写《工程竣工结算审批单》（见附表9）签字确认后提交财务审核；　　4、财务部在接到批准的《工程竣工结算审批单》后对结算合同的已付款情况以及涉及财务方面的事宜（负责扣回应扣回预付款和本公司

6、所供材料、水电费、工程借款、其他往来款等）进行复核，并出具意见，然后报相关领导审批。5、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程竣工结算审批单》中的金额开具建安发票。6、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程竣工结算审批单》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。四、其他付款审核要点　　1、工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%　　2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，监理单位签署意见的已完工程进度报表，经合约管理部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。　　

7、3、工程进度款=合同金额×已审核进度%；检验是否超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×(1-下浮%)×(1-保修金%)　　4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。　　工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。第14页共14页沙洋县沙河线项目管理有限公司5、质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。保修金=(结算价-下浮价)×保修%-扣款五、附表：附件1(施工用表)第14页共14页沙洋县沙河线项目管理有限公司工程预付款审批表工程

8、名称：施工单位：合同金额：元申请款：元进度比率：℅理由并加附件说明：施工单位负责人：(单位盖章)年月日监理意见合约部意见工程师：部门领导：财务部意见经办人：部门领导：监事意见经办人：部门领导：总经理意见经办人：部门领导：董事长意见经办人：部门领导：此表由合约部监制、只需填写一份；原件财务备