关于规范财务报账的有关规定

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1、关于规范财务报账的有关规定公司各部室：为完善公司财务制度，结合公司《财务审批权限》的有关规定，特制定本规定：一、具体要求1、规范票据的抬头，如“内蒙古托克托县蒙丰特钢有限公司”，不准以简称或其它名称顶替。2、严禁跨年度票据报销，控制跨月度费用报销，要求按照原始票据的实际发生月份，据实列支；3、凡因公借款报销，应在取得正式发票之日起5日内报销完毕，（注：以取得发票上注明日期为准。）经办人若超期报销可处报销金额1%不少于10元/天的罚款，直至责任自负。4、对合法合规性票据的要求，票据所填写开支内容要与实际业务相符（特殊情况、内

2、部处理除外）、大小写金额一致、票据印章加盖对方单位发票专用章或财务章（除此外加盖其它章拒收）。5、凡属于采购办公用品、劳保用品等业务所开具发票同时要加开明细单附单，并且在附单上加盖票据专用章或财务章。6、原材料、备品备件采购按“材料出入库管理制度”的要求办理。7、该规定从下发之日起开始执行，最终解释权归公司财务部。二、审批流程1、各种费用报销、对公借款的审批流程2、借款报销时属于费用类报销项目，执行费用报销程序；属于原辅材料、在建工程，备品备件的报销遵循原辅材料、备品备件的报销流程。3、原辅材料、备品备件付款的审批流程A、

3、原辅材料的采购生产计划部上报总经理或经营班子提出生产计划采供部批准下达根据生产计划签订合同财务部生产技术部报送报送B、备品备件的采购设备部上报总经理或经营班子提出生产计划采供部批准下达根据生产计划签订合同财务部设备部报送报送C、付款时填写请款单根据合同部门领导上报报送财务部财务总监采供部经办人签字审核审批上报总经理审批出纳付款返回根据审批权限而定备注：付款时，原则是先下级后上级。