基础-银行存款调节表

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1、1、甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269000元，4月底公司与银行往来的其余资料如1、甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下：①4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36800元，已经送存银行，但银行尚未入账。②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48320元未兑现。④本公司送存银行的某客户转账支票12240元，因对方存款不足而

2、退票，公司未接到通知。⑤公司委托银行代收的款项100000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：请代甲公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司2008年4月30日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额171045银行对账单余额269000加：银行已收企业未收的款项合计(1)()加：企业已收银行未收的款项合计(4)()减：银行已付企业未付的款项合计(2)()减：企业已付银行未付的款项合计48

3、320调节后余额(3)()调节后余额(5)()1、1000002、13253、2697204、490405、269720解释：甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下：①4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36800元，已经送存银行，但银行尚未入账。36800企业已收银行未收②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。1325银行已付企业未付③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48320

4、元未兑现。48320企业已付银行未付④本公司送存银行的某客户转账支票12240元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。12240企业已收银行未收⑤公司委托银行代收的款项100000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。100000银行已收企业未收假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。2、资料：XYZ公司2008年6月30日银行存款日记账余额为150000元，与收到的银行对账单的存款余额不符。经核对，公司与银行均无记账错误，但是发现有下列未达账款，资料如下：①6月28日，XY

5、Z公司开出一张金额为80000元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。②6月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票20000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。③6月30日，XYZ公司当月的水电费用1500元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。④6月30日，银行计算应付给XYZ公司的利息500元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。⑤6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项150000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。⑥6月30日，

6、XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为20000元，已经送存银行，但银行尚未入账。假定XYZ公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：编制XYZ公司的银行存款余额调节表。银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司2008年6月30日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额150000银行对账单余额339000加：银行已收企业未收的款项合计(1)()加：企业已收银行未收的款项合计(3)()减：银行已付企业未付的款项合计1500减：企业已付银行未付的款项合计(4)()调节后余额(2)()调节后余

7、额(5)()1、1505002、2990003、400004、800005、299000解释：①6月28日，XYZ公司开出一张金额为80000元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。企业已付银行未付②6月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票20000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。企业已收银行未收③6月30日，XYZ公司当月的水电费用1500元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。银行已付企业未付④6月30日，银行计算应付给XYZ公司的利息500

8、元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收⑤6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项150000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。银行已收企业未收⑥6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为20000元，已经送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收假定XYZ公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：编制XYZ公司的银行存款余额调节表。3、XYZ公司2008年10月31日银行存款日记账为70000元，银行对账单的存款余额数为73150元，经过双方逐笔核对