县国库集中 支付改革试点工作情况汇报

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3、---------------精选公文范文，管理类，工作总结类，工作计划类文档，感谢阅读下载---------------------~6~================精选公文范文，管理类，工作总结类，工作计划类文档，欢迎阅读下载==============县国库集中支付改革试点工作情况汇报　　××*县在县级会计集中核算单位推行国库集中支付制度的基本思路是，在目前代理行的国库管理体制不变和银行结算制度不变的条件下，利用会计集中核算形成的业务和技术基础，建立财政零余额帐户和预算单位零余额账户。逐步实行国库资金的直接支付，减少国库资金的

4、库外沉淀。通过会计集中核算和国库集中支付两种制　　度的有效融合，最大限度地提高财政资金的使用效益。其运行情况如下：　　一、人员分工。　　1、做法：去年10月份，××*县启动了国库集中支付改革试点。首先选择了财务结构比较简单的交通局、检察院及招商局3家单位做为财政国库集中支付改革第一批试点单位。到2005年，××*县会计核算中心从86个会计集中核算单位中选出43个单位开展国库集中支付制度试点工作,国库集中支付中心共有4个人，在人员少，任务重的情况下，根据实际情况,我们协商采取的人员分工方法：一方面按单位分给中心每个负责会计，主要审核各单位

5、的直接支付及带有文件号的专项资金授权部分，属于业务经费的授权支付，由各单位自行监督；另一方面中心每个会计人员按周轮流负责每天的日报表汇总报送工作，按月轮流负责一个月的帐务处理。　　3、成效：一方面减少相互间的责任问题，另一方面使每一个会计人员从每笔业务的开始到每笔业务的结束都能熟练的操作，避免出现一人不在岗，而另外一个不会操作业务的现象发生。　　二、开设零余额帐户。　　1、做法：2005年年初，会计中心在县农行（代理行）新开设一个财政局零余额帐户（纳入国库支付中心的单位直接支付都通过这一帐户列支），各预算单位按资金性质不同共开设单位零余

6、额账户38个(2004年开设3个,2005年开设35个)。在开设单位零余额帐户之前,首先对46个试点单位进行摸底调查,并发放了46份《纳入国库集中支付试点单位单位情况》调查表，摸清了各单位基本情况和银行开户情况。　　2、成效：各单位所有收入直达国库单一账户，支付直达个人账户、供应商和劳务提供者，变过去不受制约的单位自己批、自己报式的暗箱操作，为财政部门全过程监督下的单位批、中心直接支式的阳光作业，减少了资金流动的中间环节。有利于从根本上解决财政资金多环节拨付、多户头存放的弊端，提高财政资金的使用效益。　　三、帐户合用。　　1、做法：20

7、05年纳为国库集中支付的单位，2004年底前在会计集中核算基本户2819帐户的资金还没有花完，为便于试点单位使用资金，采取“老资金老办法、新资金新办法，核算中心帐户与国库集中支付帐户结合使用。　　2、成效：不仅解决了上年结余资金的使用，还且也不影响国库集中支付正常运行。　　四、各单位财政性资金支付方式。　　1、做法：每月的25日之前，支付中心人员根据国库股下发的次月各行政事业单位的分月用款计划批复表分部门、分类、款、项进行汇总，于当天送存农行。　　2、成效：改变了原来将资金按月拨入预算单位账户，财政部门以拨作支的做法，使单-------

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