金融诈骗研究与内控建设

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1、金融诈骗研究与内控建设自改革开放以来，随着我国财政金融市场的不断健全和X络的日益普及，商业银行在在经济系统建设中占有举足轻重的地位。但与此同时伴随而来的却是愈演愈烈的金融诈骗活动。因此需要通过建立和完善商业银行内控机制，有效预防金融犯罪活动的发生。文章从现阶段我国银行金融犯罪分析入手，探究目前银行内控制度存在的问题，并针对目前存在的新型银行卡犯罪提出了建议。一、我国金融诈骗典型手法(一)钓鱼X站犯罪分子在互联X上建立假冒银行及电子商务等领域的X站，并通过设置关键字等手段使该X站显示在搜索页面的首页[1]，从而诱导对X站页面不了解或防范意识不强的持卡人，使其在搜索相应的银行X站时

2、误入假冒X站，来窃取持卡人提交的银行帐号、密码等私密信息，并冒充相关工作人员或者银行客服对持卡人进行诱骗，从而盗取持卡人的账户资金[2]。(二)违法广告一些犯罪分子随意粘贴如无需抵押、银行贷款等内容的违法广告，并留下号码。受骗人拨打号码向不法分子就小广告的内容进行咨询时，犯罪分子要求客户到银行X点开设一个空白账户并开通X上银行，并提供X上银行开通信息、密码等，犯罪分子一旦得到这些信息后，便会立刻登录X上银行对客户证书进行下载。之后犯罪分子要求受骗人再开设一个账户，并存入一定金额的保证金。在受骗人将存有现金的账户绑定X上银行后，犯罪分子立刻通过X上银行将该账户的资金提走[3]。(

3、三)银行卡诈骗一些犯罪分子为了骗取持卡人的信赖，将私人号码呼叫转移至银行客户服务热线，当持卡人放松时回拨持卡人窃取持卡人信用卡的个人信息。在此类银行卡骗局中，犯罪分子常采取两种方法对持卡人诱导，让其拨打已经过呼叫转移的号码：一是将该号码伪造成“求助”在银行自助服务区粘贴，并人为制造ATM机故障;二是向信用卡用户发送诈骗短信诱使其回拨。二、X络交易的安全隐患(一)反X络钓鱼诈骗手段缺乏钓鱼欺诈是近年来X上金融诈骗案件常使用的犯罪手段，犯罪分子利用X络渠道(如假银行X站)，对X银用户进行诱骗，从而用户资金实施盗取。随着科技的不断提升，钓鱼X站制作也更加精良，足以达到以假乱真的地步，

4、给金融X络市场的秩序建设带来极大的紊乱。据了解，电子商务、金融证券、即时通信仍是前三名的钓鱼X站种类，而以微博用户为主要对象的新钓鱼X站有大火之势[4]，钓鱼X站的热点效应依旧明显。但是目前的反钓鱼诈骗手法仍不够有效，没能随着钓鱼手段的更新而做到防御技术的创新，反钓鱼技术匮乏，反钓鱼手段也较为单一。(二)技术外包带来安全隐患由于我国金融建设起步晚，起点低，中小银行的风险防范技术力量必然薄弱，而且受到地域开放程度和经济发展水平的制约，在资金技术等方面无法和国有商业银行相抗衡，在业务导向的激励下，技术外包可极大缩短开发周期和降低人员的成本费用，但带来的却是巨大的安全隐患[5]。(三

5、)外部监管手段无力银监会在2016年一月已内部下发《关于银行业打击治理电信X络新型违法犯罪有关工作事项的通知》，规定明年起同一客户在同一机构开立的借记卡原则上不超过4张。而目前国内一些银行规定，同一客户的借记卡开卡数量最多为10张。这一规定将遏制银行卡买卖等行为，为电信诈骗设置屏障。但在银监会没有做出4张的限制前，同一银行对同个客户的开卡张数并没有明确的限制，大多数银行的上限是凭同一身份证最多可以开10张借记卡。银行工作人员称，收到文件后已开始对新开卡的客户执行新的规定，对存量客户中已超过4张的，并不会强行清理销户，所以这一规定在实施时肯定会面临很多历史遗留问题[6]，影响文件

6、的贯彻实施。三、防范X络诈骗案件的内控建设(一)加强X络内控建设，提高技术水平近年来连续发生的X银盗取案件急需商业银行X络支付的风险控制措施进行更新换代。同时，我国现行的X络法制建设落后，我们应当学习国外互联X信息安全方面立法规范的先进经验，对我国现有的X络立法进行补充。提高我国X络防御技术是至关重要的环节，商业银行应当针对目前频繁出现的X络诈骗进行分析，逐一找到对应的方法手段，不断提高风险监控技能和办理业务水平，这样才能从自身对犯罪行为进行遏制，使金融X络环境更加安全。(二)加强银行内部监控力度一是严格划分计算机信息系统研发部门、技术应用部门与管理部门的责任，明确各个部门人员

7、的业务关系和岗位职责，做到岗位之间的相互牵制，保证各部门的相对独立性，以确保各岗位之间不得相互兼任而产生的内部勾结。二是对商业银行使用的X络系统软硬件设备进行严格检查，建立和完善X络管控系统，构建完整的计算机监控系统，对计算机信息系统进行有效的用户和密码管理，对X络安全系统的进入建立恰当的授权接口，并对进入后的操作进行安全监控。(三)加强银行卡管制重点加快银行卡的更新换代，可在银行卡使用时可以添加指纹验证的方式，在输入密码的同时可按指纹，进行双重验证，能极大增加支付的安全性。重点对ATM机的