河北省农村信用社稽核管理系统存在的问题及建议

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1、河北省农村信用社稽核管理系统存在的问题及建议：本文通过对河北省农村信用社稽核管理系统运行的现状，实际操作发现的问题，提出了优化稽核管理系统的相关措施及建议，以期对我省计算机辅助稽核工作的健康有序发展提供参考。　　关键词：稽核管理系统问题建议　　河北省农村信用社稽核管理系统上线一年多以来，充分发挥了计算机的数据处理优势，提高了稽核风险监控和预警能力，增强了稽核检查工作的针对性，增加了非现场检查业务，规范了稽核操作，提高了稽核工作的质量与效率，实现了稽核监督与管理的科学化、现代化，更好地发挥了稽核工作为信用社的经营活动保驾护航的作用。但是，在实际运行

2、操作中还存在一些问题需要优化完善。　　1稽核管理系统运行操作中存在的问题　　1.1稽核管理系统本身存在的问题　　1.1.1异常监控中可疑问题库和违规问题库一次最多只能导出1000条记录。　　1.1.2查询管理一次最多只能导出5999条记录。　　1.1.3凭证字典查询记录无法正常导出excel或txt文件。　　1.1.4现金调剂不能正常查询。　　1.1.5机构管理查询过滤条件的X点状态以及现金出入库的交易无法输入，建议完善标识表。　　1.1.6机构管理及柜员信息查询记录为全省记录，导出文件为辖内记录。建议查询记录及导出记录一致，均为辖内记录。　　1

3、.1.7内部账查询的总账查询记录不能正常导出，并且总账查询条件机构号按辖属机构不能正常查询。　　1.1.8贷款查询缺少最大一户及最大适合贷款查询。　　1.1.9任务报告管理阶段分管领导的审批结果不应有上面选项，建议系统外操作。　　1.1.10同一用户可以在办公自动化X内嵌稽核管理系统或稽核管理系统专线同时多页面登陆稽核管理系统，不能正常顶出。　　1.2认识不足，重视不够，稽核管理系统利用不充分　　1.2.1有些稽核人员思想认识不到位，对稽核管理系统重视程度不够，操作不熟练。只是把稽核管理系统当成电子工作底稿的录入工具，对于异常监控筛选的数据也是简

4、单机械地销记。　　1.2.2有些稽核人员稽核管理系统操作不规范，责任不明晰。例如利用他人用户进入系统操作，稽核检查任务命名简单，工作底稿录入不详细，不能把问题说清说透。　　1.2.3有些稽核人员不能充分掌握稽核管理系统查询管理的使用方法和技巧，不能利用查询功能获得的数据去分析和发现风险点，做不到有针对性地带着问题开展稽核工作。　　2稽核管理系统的建议　　2.1优化综合业务前台程序　　为了提高稽核工作的质量与效率，建议通过优化综合业务程序在前台限制住禁止办理的业务，以最大限度地防范风险保证业务质量，更好地为信用社的经营活动保驾护航。　　2.2优化稽

5、核管理系统　　2.2.1建议接收信贷管理系统和财务管理系统等其它系统数据，筛选出异常监控数据。例如不良贷款转为正常贷款的业务。　　2.2.2建议异常监控增加监控规则。例如筛选同一个客户号在不同机构贷款的数据，看是否是多头贷款；筛选当日对同一客户发放贷款和归还贷款，发放额大于等于应归还额的数据，看是否是以贷收息。　　2.2.3建议对市级业务管理员放开起止一个月的限制。例如能一次性查询辖内2005年7月1日以来发放的百万元以上贷款。　　2.2.4建议查询管理增加业务状况表、资产负债表、利润损益表、现金流量表等报表的查询，便于非现场稽核。例如可通过查询

6、分析，看贷款是否超存贷比例，单户及最大十户是否超资本金比例。　　2.2.5增加手工录入问题台账功能。为了确保问题台账及报表数据完整、准确，建议在综合管理的问题台账管理模块增加手工录入问题台账功能，将系统外开展的各类检查发现的问题补录到稽核系统中。稽核报表分为系统、手工、汇总三张表。系统报表反映的是系统中立项的稽核检查数据，手工报表反映的是手工录入的数据，汇总报表反映的是系统报表和手工报表的合计数。充分利用问题台账对稽核发现的问题实行科学统筹管理，确保问题有查有处，及时纠正。　　2.2.6建议省联社及时将最新的制度汇编电子版上传入稽核信息的法规制度

7、库库，便于稽核人员分类查询、导出和应用，以提高工作效率。　　2.2.7增加密码强制修改功能。按照《河北省农村信用社稽核管理系统运行管理暂行办法》文件要求，密码设置不能过于简单，密码须由六位及以上数字或字母组成，要不定期更换自己的密码，原则上至少三个月更换一次。建议当密码超过三个月未进行修改的用户登录稽核管理系统时，稽核管理系统自动弹出修改密码操作界面，必须进行修改密码后才能正常登录稽核管理系统。稽核管理系统还要限制用户不能设置过于简单的密码。例如：“123456”、“111111”、“888888”等。　　2.3加强稽核人员培训、加大非现场稽核力

8、度　　2.3.1对辖内稽核人员组织开展关于《河北省农村信用社稽核管理系统运行管理办法》、系统中各功能模块操作流程及注意事项、风险点及监控