第四-五章 国有企业改革与创新(10)

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1、第四～五章国有企业改革与创新1本章内容框架：企业与企业家的分析国有企业的理论分析国有经济的结构调整与体制改革P89～1702一．企业与企业家的分析(一)企业1.定义亚当·斯密：企业是以最小投入获得最大产出的生产单位。企业是从事经济活动，以获取利润为目的的经济组织。32.市场经济中企业制度的三种基本类型P118(1)个人业主制企业个人业主制是古典式的自然人企业。业主制企业建立在业主家庭财产的基础之上，业主即企业的管理者和企业家。业主自主经营自负盈亏,对企业债务负无限责任。4(2)合伙制企业合伙人企业也是古典式的自然人企业.合伙制企业是由两个或两个以上的个人联合经营的机构，合伙

2、人分享企业所得，并参与经营和共同承担责任。合伙人对企业债务负无限责任。5(3)公司制企业P118包括股份有限公司和有限责任公司.是现代企业制度的主要组织形式.第一.公司是以股东为成员组合起来的法人企业.“法人是具有民事权力能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。”《民法通则》第二.公司制度(现代企业制度)的主要内容:P1196A．完善的企业法人制度:确立企业法人财产权,使企业真正成为独立享有民事权利和承担民事责任的法人实体.法人财产权:由出资者注入的资本金及其企业拥有的独立支配的权利。企业法人财产权是其民事权利和民事行为能力的基础，因而是建立企业法人制

3、度的核心。7B．严格的有限责任制度.出资者以其出资额为限，对企业承担有限责任。企业法人则以法人财产为限对自己的债务承担有限责任。C．合理的法人治理结构，建立相互独立、相互制衡、相互协调的权力结构、决策结构和监督机构8公司治理结构的构成股东会董事会监事会经理层9(二)企业家1.定义：企业家的原意是指“冒险事业的经营者或组织者”。在现代企业中企业家大体分为两类，一类是企业所有者企业家，作为所有者他们仍从事企业的经营管理工作；另一类是受雇于所有者的职业企业家(职业经理人)。目前对企业家一词还没有一个权威的、统一的定义.102.企业家的人力资本分析：企业家才能P144（1）什么是人

4、力资本？人力资本是指人们通过对自身投资形成的一种特殊资本。（2）人力资本的产权特征:人力资本所有权不可分割地隶属于其本人所有。（3）企业家才能:指企业家拥有的管理知识和应对市场不确定性的能力。113.作为所有者的企业家是剩余控制权、剩余索取权和企业产权的拥有者(1)剩余控制权:未被合约明确规定的控制权利.合约:合同契约12A.“合同收入”、“合同权利”:在合同中明确规定的要素提供者应该获得的收入和权利.B.“剩余收入”、“剩余权利”:剩余收入等于企业的总收入扣除其他要素所有者收入后的余额；剩余权利等于其他要素所有者合同权利之外的一切权利。由于合同的不完全性,“剩余收入”和“

5、剩余权利”由企业家获得.13(2)剩余索取权:P146企业收益用来支付各项成本之后所余部分的索取权。企业存在的目的是赢利,因此一个企业在正常情况下都存在着除去成本之外的余额(剩余即利润).获得这部分剩余的权利即剩余索取权.不同性质的企业,剩余索取权的归属各不相同.褚时健案例14(3)企业产权“产”指财产，传统意义上产权即指物权。现代意义的“产”是指以稀缺性为特点的经济资源。人类的经济活动离不开人和物，因此，财产或经济资源包括两类：物力要素和人力要素，现代产权也因此包括物力资本产权和人力资本产权。15“权”是市场交易过程中财产所有权及由所有权派生的占有权、使用权、收益权和处分

6、权等一系列权利的总称。产权是排他地占有、使用某种资产并取得收益的权利。一个完整的产权应该包括四种权利。P9116①占有权，即排他性地拥有某种产权。这表明产权的所有者是明确的主体（自然人或法人），它对财产的占有是排他性的。②使用权，即可以在法律允许的范围之内使用属于他的资产。这就表明产权的所有者可以独立地做出使用资产的决策，决定自己的资源配置。17③收益权，即有权获得占有与使用资产带来的利益。在市场经济中，收益权主要表现为对财富带来的增值部分的无偿获得权，例如地租、房租、利息等。收益权是所有权在经济上的实现。④处分权。即可以自由地买卖转让资产的权利.是由所有权直接决定的权利。

7、18在市场经济中，产权用以界定人们在交易中如何受益、如何受损以及如何补偿的行为权利。现代社会依靠有效的产权制度，可以为经济增长提供强有力的支持.明晰的产权是有效的激励机制和人们之间交易的基础.李经纬案例：19该案例揭示了国有产权与市场经济在两方面的冲突。P104其一：所有权主体的非人格化资本行为与要求企业以盈利为目标经营国有资产之间的冲突.其二：剩余索取权的不可转让性与要求企业产权具有可交易性之间的冲突。20产权的原始形态是诸项权利的主体集于一身，这时产权就是所有权。在现代市场经济条件下，产权内含的诸项权利发生分解