如何制定差旅费报销制度

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1、如何制定差旅费报销制度　　篇一：差旅费报销制度及流程　　隆锦源实业有限公司　　差旅费报销管理制度　　为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。　　一、报销制度细则　　1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》（详见附表），经总裁批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总裁审批后方可借款。　　3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向主管领导汇报工作，由总裁考核结果，签署考核意见。　　4、审核人员根据签有总裁考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按

2、差旅费报销标准规定报销差旅费。　　5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总裁审批后方可报销。　　6、出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总裁批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总裁特批，并将特批意见以书面或电话形式告知财务，方可借支款项。对违反规　　定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。　　8、报销凭证的有关规定：　　（1）出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真

3、实合法的原始凭证（发票），否则，视为无效凭证，不予报销。“客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字；“金额”栏：大小写金额书写规范、准确无误；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、挖补痕迹。　　（2）出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及天数。单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车船费、住宿费、市内交通费等。　　（3）出差人员在费用报销时，

4、报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。如住宿不应取得商业零售发票，商业零售不应取得餐饮发票，即支出费用要有相对应的发票和项目。　　二、报销标准及原则　　（一）出差补助报销标准（采取包干制，元/人/天）　　（二）、交通工具标准　　(三）、报销原则　　1、出差人员的住宿费、伙食补助、市内交通费等实行包干制，提供足额发票报账。　　2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊业务情况的，在总裁允许的前提下，可按实报销。　　3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。　　4、差旅途中符合乘卧标准（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时

5、间超过12小时），可以购买规定标准的卧铺、舱位。符合以上规定未买卧铺票的，特快按票价30%，其它列车票价50%予以补助。　　5、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。　　6、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；　　（5）执行特殊业务或晚上办事超过二十二点不方便的。以上情况须请示总裁同意后方可报销。　　7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及

6、非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由个人自理。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　8、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总裁同意，并注明参与招待的人员，经总裁审核签字后，方可到财务部报销，同时当天伙食补助予以取消。　　9、对于自带车辆人员，行车途中的违章罚款一律不准报销。10、两人以上出差人员，在请示总裁允许后，可就随行高一级人员标准执行。　　（四）、借款标准：　　1、普通员工：XX元（预计出差天数5天以上）2、部门负责人：3000元（预计出差天数5天以上）3、副总裁：4000元（预计出差天数5天以上）4、执行总裁：5000元（预计

7、出差天数5天以上）　　特殊情况需董事长批准可以增加借款数额，并将增支金额以书面及电话　　篇二：公司差旅费报销管理制度及流程　　公司差旅费报销管理制度及流程　　为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。　　一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。　　2、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销