财务业务流程图

《财务业务流程图》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、财务业务流程图㈠借款流程图1.填写借据⑴借款前先到财务处领取借据；⑵在借据的“借款人”一栏如实填写借款人姓名，财务处将根据填写的借款人催还借款；⑶借款人必须是我校在册的正式职工，各类学生和外单位者不能作为“借款人”；⑷“主管人”一栏应根据经费的出处，报请相应的经费负责人审批签字；⑸借据上应注明部门编号和项目预算号。2.审核柜台审核后制单，并将记账凭证交还报账人签字⑴会议借款持会议通知、主管领导批示，以及填好预算号的经费指标单和借据前来财务科办理借款手续。⑵项目调研借款持填好预算号的经费指标单和借据，办理借款手续。(凡金额在5000元以上的，办理手续

2、前，需先到财务处预约，并附上经费预算明细表。)⑶日常经费借款持填好预算号的经费指标单和借据到财务处办理借款手续。3.交复核柜台复核4.交至出纳柜台5.现金或银行出纳按凭证金额支付现金或开具支票㈡差旅费报销流程图1.整理原始发票把原始发票分类粘贴在“财务粘贴单”上，并留出左上角位置；2.到财务处领取差旅费报销单3.填写差旅费报销单，并审批签字⑴按出差人发生出差费用的类别，分别填写差旅费报销单上的“车船机票”、“住宿费”等项目栏。⑵填好报销单后，根据经费的出处，报请相应经费负责人审批签字，由校领导直接掌握的经费必须由校领导签批。4.财务审核⑴审核柜台对

3、原始发票的合法性、合理性等进行审核；⑵根据学校差旅费的报销规定核定出差人实报金额；⑶根据经费出处，检查差旅费是否有相应的主管负责人审批；⑷参加会议，其旅费支出项目必须与会议通知的内容一致；⑸外出调研、出国旅费等应有相应的调研计划和审批报告。5.审核柜台审核后制单，并将记账凭证交还报账人签字6.交复核柜台复核7.交至出纳柜台8.现金或银行出纳按凭证金额支付现金或开具支票㈢设备购置报销流程图1.报请国资处审批、核价⑴购置设备（桌椅、家具、电器等）需经校产处核价后，方可定购；⑵单价在五百元以上、独立使用的设备，需凭发票到校产处作财产登记；⑶家具、书籍（图

4、书馆、资料室使用）无论价格高低，一律凭发票到校产处作财产登记。2.财务审核⑴需预先借款购置设备的，持借据、经费指标单以及国资处核价后的批示到财务处办理借款业务，该资产购回后到国资处做设备登记，然后持签批好的发票和资产入库单到财务处办理报销冲借款的手续；⑵直接购买设备的，持签批好的发票、经费指标单和财产入库单等到财务处办理报销手续；⑶设备购置为大宗产品，需附购买合同；⑷若购买设备为政府采购项目的，必须按政府采购流程办理；3.审核柜台审核后制单，并将记账凭证交还报账人签字4.交复核柜台复核5.交至出纳柜台6.现金或银行出纳按凭证金额支付现金或开具支票㈣

5、代管科研经费报销流程图代管科研经费不属于学校根据国拨经费安排的科研资金，而是学校教师从国家各部委、全国社科基金以及北京市等部门申请的纵向科研项目，和与公司等单位协议的横向科研项目。此经费由科研处统一管理。1.将原始发票分类整理并粘贴2.根据发票的分类在财务报销单上逐项填写，课题负责人签字。3.持粘贴好的原始发票和财务报销单，到科研处审批签字。4.财务审核⑴审核原始发票是否真实，是否合法、合理；⑵科研经费报销应遵循学校的相关财务制度；⑶科研经费使用时，其设备采购必须按学校的要求进行，属于政府采购项目的，应按政府采购流程办理；5.审核柜台审核后制单，并

6、将记账凭证交还报账人签字6.交复核柜台复核7.交至出纳柜台8.现金或银行出纳按凭证金额支付现金或开具支票㈤学生实习费报销流程图研究生实习本科生实习1.整理、粘贴发票2.到报账二厅由负责学费的老师核查学杂费是否交清，并盖章确认。研究生持整理好的发票、审批完毕的研究生实习计划表、经费指标等到财务处办理实习费报销手续。本科生以班为单位将整理好的发票、教务处实习计划审批单、以及经费指标到财务处办理实习费报销手续。3.将相关单据交审核柜台4.审核柜台审核制单后，将记账凭证交还报账人签字5.交复核柜台复核6.交至出纳柜台7.现金出纳按凭证金额付款注：各类学生交

7、清学校的各项学杂费后才能报销实习费。㈥住房公积金支取流程图1.个人申请并向财务处提交有关材料、填写公积金支取记录单部分支取住房公积金⑴购买自住房屋：购买商品房或经济适用房，须提供购房合同和首付款发票；购买房改房须提供购房合同（协议书）和发票或盖有财务章的收据（全款）。如配偶为主买房人，除以上材料外还需提供结婚证书，主买房人的《住房公积金支取记录单》，若配偶单位未建立公积金的，需单位开具未建证明。⑵大修、翻建自有住房：所属房管或物业部门的大修证明和产权证明，购买材料的明细发票或分摊到个人的费用发票。⑶自建自有住房：规划、房管部门宅基地批复或建房证明批

8、准文件，购买材料及其他施工费用的明细发票。⑷房租：租赁合同、房租发票或收据，承租人夫妇双方收入证明。房租支取每年一次，于每