依照财经制度核销是什么意思

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1、依照财经制度核销是什么意思　　篇一：财务核销规章制度　　财务核销规章制度　　为提高财务工作效率，规范财务制度，合理控制费用支出，公司特制定如下核销制度：　　一、借款：　　员工因公借款首先要填制借款凭条，写明借款用途，交领导审批。　　二、核销：　　1、核销票据前与公司办公室领取“核销明细表”及“经费支出报销单”。　　2、各工地每项支出费用，每周及时回公司进行票据核销。　　外地工程每半月填报核销明细表，并及时发回公司（电子版或手写均可）,待工程完工后公司汇总核销。　　3、报销人员填写报销单应注意：　　（1）报销人员

2、应真实、合理填写报销单。　　（2）报销人员根据费用性质分类粘贴单据，需将单据按类别以阶梯方式粘贴在报销单后。　　（2）填写报销单应依据“核销明细表”中各项目名称逐项填写，要注明日期、附件张数，金额大小写一致。　　（3）开回的报销收据一定要写明日期、名称、用途，否则无效。　　（4）“运费”、“机械费”等费用都须单独粘贴报销。　　（5）根据“核销明细表”中“现场施工费”所列填写报销单，并分别列出各项施工队伍开支金额。　　（6）填写报销单时，如有管理人员借支，应分别列出。　　4、报销人员填写“核销明细表”应注意：　　

3、（1）核销单明细表中主材项（钢筋、砼、水泥）注明已进场数量、谁支付多少材料款，未支付项目应标明量。　　（2）工地开灶期间，如报餐费，经手人应注明原由。　　（3）工地开灶期间，酒票不予以报销，如有特殊情况应特批，并注明原由。　　（4）“辅助材料”中应表明进场及施工期间所购买的固定资产明细。　　（5）油费注明哪个车，私用不做报销。　　5、填写好报销单后，经办人签字，交由部门领导人签字审核，再由公司财务审核、核算（如无主管人签字报销单和不合理报销票据，公司财务有权不核销）。　　6、各项目在与协作单位合作时，报销费用采

4、用记账式的，每次签字应注明项目名称，承办人签字认可，项目负责人记录在案。公司统一结账时计入单项工程成本。　　7、后勤账务处理：单独设立子目录，对每日、周交费、开销分门别类，进行统计。　　篇二：费用核销制度　　财务报销制度及报销流程　　第一部分总则　　第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相

5、关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条本制度适用公司全体员工。　　第二部分借支管理规定及借支流程　　第四条借款管理规定　　(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。　　(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。　　(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经

6、主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。　　(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　第一条借款流程　　(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。　　(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。　　(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。　　第三部分日常费用报销制度及流程　　第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、

7、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。　　第三条费用报销的一般规定　　(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。　　(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。　　(三)按规定的审批程序报批。　　(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。　　第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填

8、写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。　　第五条差旅费报销制度及流程。　　（一）费用标准:　　职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用　　一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以