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1、当前我国银行非现场监管存在的问题与法律对策
[摘要]信用风险、市场风险和操作风险是商业银行在自身经营业务中面临的三大风险,加强这三大风险的管理是保证商业银行稳健经营的重要内容。与信用风险和市场风险的管理相比,操作风险的管理目前还很不完善,风险管理技术也相对落后,而随着金融全球化趋势的不断加强,操作风险对于处于后WTO时期的中国银行业的发展尤为重要。
[关键词]商业银行;操作风险;内部控制;风险管理机制
兵 商业银行由于其经营枷的特殊性,风险对其来愉说似乎是与生俱来的,设这些风险主要包括信用破风险、市场风险、操作柏风险、利率风险、流动哮
2、性风险、国家和转移风玻险等。其中操作风险又霸是其在经营和发展过程杨中面临的最常见,也是向最主要的风险。对于操易作风险的防范与管理关止系到我国商业银行生存窖与发展。我们应该从巴举林银行倒闭以及爱尔兰蔗银行事件中吸取经验与施教训,加强我国商业银衫行操作风险的管理。加汁强商业银行操作风险管佑理,探索操作风险管理芥新技术也是适应国际银藻行业监管当局的需要,何作为巴塞尔新资本协议擂三大支柱组成部分之一怂的最低资本要求也强调沧了商业银行加强操作风憎险管理的重要性,并提幻出了操作风险的相关计瞧量方法。结合目前我国忿处于操作风险集中爆发已期的实际情况来看,加锄强
3、商业银行操作风险的冬防范与管理也成为当务搭之急。
一、操作风险的筛涵义
(一)操作风险的芦定义
商业银行加强胎操作风险管理,在管理涵之前,应对自己管理的选对象有一个明确的认识养,即应该知道要管理什歪么。因此,明确操作风塘险的定义显得比较重要旅。目前对于操作风险的噎定义一直困扰着各家商搏业银行和监管机构,不攘少银行沿用了他们对信宙用风险和市场风险的认吓定方法和管理模式。对溃于操作风险的定义在业汁界没有达成广泛的一致扳。笔者认为目前比较权勒威的定义应该是巴塞尔千委员会对操作风险所下肩的定义,即操作风险是葛指由不完善或有问题的贸内部程序、人员及
4、系统扬或外部事件所造成损失貉的风险。这一定义也已拘被大多数银行所接受。炎
(二)明确操作风险定哭义的重要性
明确操竖作风险的定义有利于商芒业银行加强操作风险的罢管理。因为操作风险管誊理是一个长期的、不断屉探索和总结完善的过程膀,因此要注重操作风险旬控制文化的培育,其中鱼重要的一点就是要明确寓操作风险的定义。当前旬,我国银行界对操作风岳险的内涵和外延的理解闲上还有偏差,有的银行藻将操作风险理解为只是啊“操作中的风险”、“呻操作性”的风险,有的办将操作风险等同于金融缴犯罪。如果对操作风险扼没有一个明确而又恰当暴的理解,加强操作风险如管理也就只能
5、成为空谈桨。
二、我国商业银行操瞩作风险管理的现状
扫我国商业银行真正关注蛰操作领域的风险是从2闸0世纪90年代中后期旦治理违法违纪行为开始悬的,如工商银行在19庸97年发布了“十大禁材令”,严禁账外经营、牡高息揽存、超规模放贷豺、虚假核算贷款业务、惺挪用信贷资金进行股票器期货交易、会计财务报写表作假、越权拆借资金纷和对外提供担保、隐瞒私重大案件事故等违规行寄为,对违反者,一律撤雄职或开除,并追究上一励级行领导责任。XX年姓,央行发布《商业银行揉信息披露暂行办法》,萎明确规定商业银行必须贮向公众披露操作风险状紧况。此外,受我国加入乌WTO
6、以及《巴塞尔新盅资本协议》的影响,商毫业银行对操作风险的管褂理的重视程度有了一定荔的提高,但由于理论准寝备和实践经验不足,我疾国商业银行对操作风险股还处于学习和认识的阶羽段,操作风险管理理念庚还比较落后,管理工具钱以及管理技术等方面与菜国际银行业还存在较大淀差距,对操作风险的管样理还处于探索阶段,主绥要是以定性管理方法为澈主,距离定量以及模型止化管理、系统化管理还蔗有一定差距。
目前颗我国商业银行操作风险殆管理制度还不完善,工夜具不先进,管理方法相羌对简单落后,总体上说跪比较薄弱,突出问题主刺要表现在以下两个方面虏。
1尚未建立起较为完椰善
7、的风险管理架构
枣对于操作风险的管理只榆是在部分风险点上有所泰突破,未设立专门的操研作风险管理职能部门,嘻操作风险管理战略和改铸革不明确,风险标准不宪统一,没有一整套操作避风险定义、识别、监控缩、转移等管理系统。此启外,由于商业银行的信陡用风险、市场风险和操禹作风险具有一定程度的刁相关性,甚至在一定条毯件下可以互相转化,因琴此建立信用风险、市场佰风险和操作风险信息沟惨通机制显得较为重要,器但目前我国商业银行风雄险管理职能较为分散,苑还缺乏这种有效的信息言沟通机制。
2操作脉风险管理覆盖面不全。得主要问题是产品创新管贸理混乱,缺乏面向市场
8、塘的产品管理组织框架,懒对于新产品的管理政出手多门,多头开发,多头动审批,各业务部门、各铂专业都可以开发本专业甭本部门的产品,甚至出骇现
