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1、浅析互联网金融对商业银行的影响1、相关定义1.1、中国影子银行的定义、分类对中国影子银行定义的探讨,我们认为由于国情差异的存在,不应该照搬美国的解释。基于历史经验、横向对比,参考国外学者对影子银行,考虑到国内区别于国际市场情况,笔者对”中国影子银行”的定义为:从事商业银行的信贷业务和类信贷业务,但却不受到或较少受到监管的信用中介称为影子银行。这种定义相对模糊,故笔者借鉴了国内当前较为流行的定义,用范围法再次对中国影子银行进行界定。当前比较流行的一份定义来自于央行统计司的一份报告,笔者就采用了它的定义:中国影子银行体系包括商业银行表外理财、证
2、券公司集合理财、基金公司专户理财、证券投资基金、投连险中的投资账户、产业投资基金、创业投资基金、私募股权基金、企业年金、住房公积金、小额贷款公司、票据公司、具有储值和预付机制的第三方支付公司、有组织的民间借贷等融资性机构。本文的目的之一是对影子银行的问题进行明确与拆解,因此按照机构进行划分可以更容易地统计影子银行的规模,据此中国式影子银行可以分为:银行主导型影子银行、采用传统银行模式的非银行金融机构、较少受到监管或无监管下的影子银行。1.2、信息的概念通常我们把具备特殊含义的数据称为信息。过去,传播信息的方式有口头,书面等形式。现在,信息展
3、现的方式更多是以电子形式。无论信息以什么形式存储与展现,信息是一种有价值的资产。对于银行业而言,信息更是其业务发展的基础,是重要的核心资产。因此对于信息需要加以适当的保护。信息安全就是确保信息的机密性,完整性和可用性,这也是信息安全的三大基本原则。信息安全离不开管理,它构成了信息安全具有能动性的部分,是指导和控制5银行业的存储虚拟化系统设计与实现组织的关于信息安全风险的相互协调的活动,其针对对象就是组织的信息资产。信息安全的成败取决于两个因素:技术和管理。人们常说,三分技术,七分管理,可见管理对信息安全同样很重要。1.3、金融资产的定义及内
4、容(一)金融资产的定义对于金融资产而言,各准则主要是通过列举法进行定义,对于其的定义大体一致而略有不同:IAS32.11将金融资产定义为任何符合下述情况之一的资产:现金、另一主体的权益工具、合同权利(从另一主体收取现金或另一金融资产的合同权利;在潜在有利的条件下,与另一主体交换金融资产或金融负债的合同权利;或将以主体自身权益工具结算或可以以主体自身权益工具结算的合同)。[l]国际会计准则[21美国会计准则财政部财政科学研究所硕士学位论文美国通用会计准则GAAP中将金融资产定义为:现金、所有者权利、以及赋予一个主体以下权利的合约权利:从另一主
5、体取得现金或者其他金融工具;在有利条件下与另一主体交换金融工具。我国企业会计准则(CAs)指出,金融资产属于企业资产的重要构成部分,主要包括:库存现金、银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款、股权投资、债券投资和衍生金融工具形成的资产等。1.4、相关概念(一)互联网金融及互联网金融化1、互联网金融广义的金融泛指一切与信用货币的发行、保管、兑换、结算、融通有关的经济活动;而狭义的金融,一般指货币的融通,所谓货币融通,是指资金在各个市场主体之间的融通转移的过程。本文取狭义的金融,也就是说,资金融通依托互联网来实现的方式方法都可以称之为互联网金
6、融I4]。2、互联网金融化互联网的金融化就是互联网企业,尤其是电子商务平台公司为平台的商户提供了更多的增值服务如支付、投融资等金融服务,也就是嫁结了部分金融职能,即互联网金融化t5]。(二)金融互联网、金融互联网化及直销银行1、金融互联网金融互联网是指传统商业银行面对互联网企业的竞争,纷纷加强业务转型予以应对,一是通过业务与产品创新的力度,开展网上银行、电话银行、手机银行、移动支付等业务,将传统业务网络化、移动化;二是加快自建电子商务平台建设,依托社区型互联网金融平台在提升客户价值的同时,开展自身金融业务;三是结合互联网精神,建立直销银行;
7、四是加强与电商企业的合作,推出互联网金融产品,抢占市场。2、金融互联网化金融的互联网化就是将部分或者全部金融产品借助互联网、移动网络来完成产品的购买和销售。3、直销银行6第二章相关概念及互联网金融化发展现状直销银行是指通过非实体业务网点的媒介工具,如邮件、电话、传真、互联网、移动终端及互动电视等,实现银行业务中心与终端客户直接进行业务往来的经营机构。尽管目前传统的商业银行已经广泛采用了邮件、电话、互联网等营销手段和工具,设立了”网上银行”、”电话银行”、”手机银行”等业务模式,但这些业务模式相对于传统实体银行而言,仅是其实体网络的补充和辅助
8、,没有脱离实体网络而独立存在。而直销银行是具有独立的组织架构和人员配备,其业务拓展和营销不以实体网点和物理柜台为前提和基础,因此具有人员精、机构少、成本小等显著优势,从而能够为顾
