机关单位财务自查报告

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1、机关单位财务自查报告　　机关单位财务自查情况如何?以下是小编收集的关于《机关单位财务自查报告》的文章，欢迎阅读了解!　　根据《马关县财政局关于开展XX年度行政事业单位会计工作检查的通知》(马财秘210号)文件精神，从今年8月起，结合实际，组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下：　　一、检查目的　　通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进行政事业单位严格遵守《会计法》，认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计

2、工作的质量。通过管好用资金，保障行政事业单位各项业务正常运转。　　二、检查依据　　《中华人民共和国会计法》、《云南省会计条例》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及《内部会计控制规范》。　　三、检查内容和重点　　1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;　　2.会计账簿设置是否合规、是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;　　3.会计内部控制制度是否健全;　　4.包括财务制度在内的各项规章管理制度是否健全、是否得到严格遵守;　　5.会计核算是否真实合法、信息披露和财务会计报告是否真实和完整;　　6.会计电算化工作是否规范、会

3、计电子文档是否健全;　　7.是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。　　四、自检自查情况　　(一)财务收支执行情况　　在财务工作中，我院严格按照《会计法》和《行政单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整。根据我局实际发生的会计事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算。依据《行政单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需;既体现实际工作

4、需要，又考虑财力可能，合理安排支出。　　(二)单位内部控制制度建立和执行情况　　根据我院工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，建立了《经费支出管理制度》、《授权审批制度》《财产清查制度》等相关内部管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：　　1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项会计事项得以有序

5、进行。　　2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。　　3、明确了经费支出的开支范围和标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。　　(三)固定资产管理和使用情况　　为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭

6、证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查。无固定资产不入账，公物私用及其他违规违纪问题。　　五、存在问题　　通过自查，我院存在部分财务管理制度和内部控制制度的建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步完善制度，强化内控管理，切实提高会计工作效率。　　一、领导重视组织部署根据文件精神党组高度重视将年度财务自查工作作为今年财政工作的重点来抓。在深入学习、认真领会有关文件精神的基础上我们全面总结了今年的财务工作情况并认真研究、部署了此次财务自查的各项工作。为了组织好这次自查工作成立了以主席任组长副主席任副组长的“财务自查工作”小组为彻底

7、搞好本次自查打好基础。　　二、结合实际开展自查围绕“标本兼治、实行综合治理统筹谋划部署稳步有序推进明确工作重点解决突出问题严格把握政策维护大局”的指导原则按照文件精神和工作实际认真开展自查。　　一单位预算执行情况今年是深入贯彻科学发展观、构建和谐社会的重要一年也是全面实施“十一五”规划承前启后的关键之年。今年以来按照省财政的要求科学安排好各项支出进一步优化支出结构财政预算执行情况总体良好全面保障了各项工作的顺利完成。　　去年全年收入万元其中财政补助收入万元包含财政统发工资其他收入万元比去年同期增收万元同比增长累计总支出万元比去年同期万元增支万元

8、。各项收入和支出全部纳入单位预算统一核算、统一管理、统筹安排、合理使用。　　二财务收支情况在财务工作过程中严格按照《会计法》的规定依法设臵会计账簿并保