核工业金华建设工程公司工程项目资金管理办法

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1、核工业金华建设工程公司工程项目资金管理细则(试行)为了有效监控工程项目资金，控制工程施工成本，防范项目资金使用风险，结合公司实际，特指定本办法。一、适用范围：公司各分公司、办事处、工程项目部。二、执行人员：1、委派分公司、办事处、工程项目部财务核算员；2、派驻工程项目的项目负责人或综合管理员。对工程项目部没有委派财务核算员的，由工程管理部或分公司、办事处派驻该项目的项目负责人或综合管理员负责监控项目资金。三、工作职责：1、财务核算员的工作职责（1）严格按财务规定负责分公司、办事处收支核算，负责工程

2、施工成本的控制和监督，了解和掌握项目大宗材料的购进和使用及付款情况，定期或不定期到所管理的项目部直接支付工程款。（2）了解和掌握工程款的结算情况，根据项目资金使用计划，支付工程款时掌握资金使用流向，防范资金使用风险。（3）负责原始凭证的审核、记帐凭证的填制、录入等工作。（4）负责填制有关报表资料，登记收入、往来、成本费用备查帐薄，并做好工程款的结算、催收、竣工结算等工作。（5）监督承包合同（协议）的执行。2、项目负责人或综合管理员工作职责（1）作好与项目承包人的沟通和协调，掌握项目大宗材料的购进和

3、付款情况，根据工程进度，清楚了解项目外欠材料、人工、机械费等情况。（2）负责管理项目部账户，管理项目部财务专用章印签一枚及各种银行凭证，做到每月底和银行对账单核对，确保账实相符。（3）了解和掌握工程款的结算情况，随同项目承包人到公司办理工程款支付手续，支付工程款时根据原始凭证（发票）直接付给供货方、劳务人等。ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully"

4、.IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionprocedure,topreventthePartymember（4）负责填制有关报表资料，登记收支明细备查账簿，做好与财务核算部和和工程管理部沟通，保障工程款专款专用落实到位。（5）根据项目资金使用计划，加强对项目成本费用开支的审核，防止虚列成本费用开支，套取项目工程款或将

5、工程款挪做他用，如发现有上述问题时，将采取严厉措施及时处理。四、工作程序：支付款项的原始凭证必须由经办人签名，再由承包人、项目经理审查签名后（必要时还需项目部其他管理人员审查签名）才能将款项直接支付给收款人（供货方、劳务人等）。公司与项目部之间的款项，按承包合同或协议的约定办理。五、其他事项：1、对各分公司、办事处及工程项目部没有委派财务核算员和派驻项目负责人或综合管理员的，由公司工程管理部和财务核算部一同定期或不定期到分公司、办事处和工程项目部检查债权债务情况等。2、对各分公司、办事处有核算员的

6、，但其分公司、办事处项目比较多，核算员抓重点项目直接管理资金。其它项目由分公司、办事处派驻该项目的项目负责人或综合管理员负责监控项目资金，操作内容方法与以上工作职责、工作程序相同。3、财务核算员和项目负责人或综合管理员必须认真履行职责，管好用好控制好项目资金，并在30日前上报本月的《项目资金使用情况明细表》于财务核算部和工程管理部。4、财务核算员回公司报账期间，项目部应指定一名管理人员协助核算员支付款项，操作方法与工作程序相同。5、工作期间，各分公司、办事处和各项目部应给予支持和配合并提供适当的工

7、作和生活环境；六、本办法自下发之日起执行。七、本办法的解释权为公司财务核算部。ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionproc

8、edure,topreventthePartymember（4）如工程项目部因资金紧张需向公司借款时，项目综合管理员应予以提出建议，确实需要借款时，由项目承包人的借款单据经公司领导审批后，借款均由综合管理员办理，并负责将款项直接支付给供货方、劳务人员等。待工程项目部工程款到帐时，先期偿还借款，保护公司资金安全，如项目暂时不能归还借款时，由该项目综合管理员负责借款的收回。（5）综合管理员原则上不与调动直至工程项目施工完毕，确因工作原因需调动时，需经过财务核算部审核统一，并将该工程项目