试论中国跨国企业资金管理

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1、试论中国跨国企业资金管理PRACTICEDISCUSSIONI实务探讨试论中国跨国企业资金管理·杨澜在中国经济市场化、工业化和国实行自由出入政策，而对资本或其他项下二、运营资金管理际化过程中，培育出了很多具有国际化并非全部放开的现状，为了便于资金的集对于跨国企业，资源分配是运营资基因的现代企业.大批优秀的企业不甘中和调度，在资金平台所在地设立建岸票金管理的首要部分资源分自己。解决投于;引进来选择;走出去，加快据中心，服务于资金的归集与调拨.哪里.投多少的问题.根据战略位置的重步伐参与全球市场竞争，开始了中国企母国总部对资金的集甲管理，划分趋要

2、性设置资金分配的优先级，相同优先级业的跨国经营。笔者正是一名成长于中势判断.政策制定.操作三个层面进行.下，根据不同业务所处的不同阶段，分别圈跨国企业环境中的财务人士，经过多一是国际宏观经济信息的收集和判采用明星现金牛、问题产业及瘦狗等年的会计‘财务.资金管理实践，认为断，包括中国和东道主国产业形势和资标签对业务单元进行标识，明星和瘦狗在多项管理手段和措施中t资金营理可本.金融外汇及社会法律等等方面的产业的资金，调集到问题产业上，争取以作为跨国公司管理的基础工具.因为变化A东道主国的情况则通常依托当地问题产业发展为明星.栗断清理瘦狗产金融市场

3、的产品高度罔质信息透明，使馆银行及重要媒体，尤其是当地人业，让明星产业支援其他产业发展.背靠国家或商jJ:.银行信用I并被严格监员实地考察的反馈获得信息。这-层次投多少A取决于运营资金结构和业管;同时享有IT技术提供的支持.采用属于决策领域，重点在于趋势判断.务规模.从分布形态看，该数值=应收以资金管理先行为主、会计信息保驾断二是跨国公司资金政策制定辰内账款+存货一应付账款.如没有新的资金后的管理模式，会有助于跨国公司总部部攫权制度，属于专业领域.参与人员来源『需通过业务提升改善运营资金结对跨国业务的掌控和管理.要在既定(或假定)的不同经济大

4、环境构，以维持结构平衡下的业务扩张.实下v运用专业知识1制定出效率最高.质上i就是合理安排应收账款和应付账一、中国总部资金管理职责成本最低的各种政策.包括业务单据安款的账期以及存货的周转期e在大型企业资金管理申，集中管理排‘资金信息体系.运营资金政策、融资源分配的手段是预算.用于资源即资金集中管理是指跨国企业在运营资资政策和策略、投资评估和决策政策.分配的预算周期要顺应产业的发展周期.金.融资、投资管理上f采用绞一的政利率汇率风险政策等。本文后面酌运策或唯←决策中心原1j)1J.集中管理的是营融资投资.外汇风险管理等等，三、融资管理头寸、信息

5、.筹划也政策.授权等重大都是指本阶段的业务.与其讲伽融资管理倒不如称其事项及业务，而具休操伦落脚于单一法三是日常资金管理层面-一重在落为'融资资产和公司信用管理企业人单一法人的资金业务，100%受制实政策和严格执行企业内控制度.千差万别I而在企半融资的合作为-一于总部酌政策和授权.如果用;大筹划.小规范;的理念金融机构的视野申，企业是被标准化了头寸集中不是指实际酌资金一定要来区分，第二层次属于;筹划Ij'，第三酌指标值。归集在同一个物理地点或账户.通常会层次属于;规范;落实.跨国公司总部企业融资要有明确的目标，包括在中国业

6、务集申点或无金融管制，资本的资金管理τ重点在第二层次，该环节资金的用途规模、渠道ω结构、期限、市场发达的区域{比如香港)设立一个承上启下，对决策层，提供专业建议;品种.成本等.融资管理的目的，就是或多个资金归集中心.对于操作层面，提供具体操作指南.当在企业现行的经营情况下!在维护本公多个归集申心时，中心间的资金根宏观经济形势或公司情况发生重大变化司信用一一即保障金融机构利益的基础据汇率.利率及其他金融环境的情况进或新情况出现时，政策相应需作出调查上，在资本或者资金市场对本公司的资行调整.基于世界各国对贸易资金基本和补充.产实现短期或长期变现的

7、活动。????????2010.08总第85期139偒????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????千????????????????????????????????????????????????????????????????????????????ヂ?????

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