中小企业融资存在的问题与对策

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1、中小企业融资存在的问题与对策中小企业融资存在的问题与对策摘要：融资困难是当前制约我国中小企业进一步发展的重要因素，信贷融资是中小企业融资的一个重要方面。在我国，甚至是唯一对中小企业有实质性影响的外部融资形式。本文对中小企业融资的特点和融资难的原因进行了深入的分析，找出并分析中小企业资金不足的主要原因，认为中小企业信贷融资问题的核心是信贷市场信息的不对称问题，提出解决中小企业融资困难的问题应立足于解决信息不对称问题，通过有效制度安排和信贷技术创新来改善中小企业融资状况。关键词：信贷融资；中小企业；信息不对称；对策

2、一、中小企业的定义与在国民经济中的作用（一）中小企业的定义及其划分标准中小企业和大企业的划分标准，是我们研究中小企业融资问题的一个重要基础。世界上许多国家都制定了自己的中小企业标准，作为实施中小企业优惠政策的依据。各国划分中小企业的具体标准有所不同，但也有一些共同的规律。中小企业是一个相对概念。中小企业是相对于大企业而言的。世界各国或地区对中小企业的提法本身存在较大差异。如日本、韩国等，将企业划分为大型企业、中型企业和小型企业，中小企业就使用小型和中型企业（SEM，smallandmediumenterpris

3、e）的提法；在美国，只有大企业和小企业的划分方法，我们通常所说的中小企业被称为小企业（smallbusiness）；而在英国和欧盟其他地区，将企业划分为大型企业、中型企业、小型企业和微型企业，中小企业则具体包括了中型企业、小型企业和微型企业；在印度，没有标准的中小企业的提法，中小企业包括小规模工业(SSI，smallscaleindustry)、辅助工业（ancillaryindustry）、小规模服务和商业企业（SSSB，smallscaleserviceandbusinessenterprise）和微型工业

4、（microscaleindustry）等。另外，在各国存在着自我雇佣者（self-employed），也往往作为中小企业的一个组成部分[]。中小企业是个动态概念，其标准是在不断调整过程之中的，它随着一国经济发展的水平而不断调整。目前世界各国对中小企业的界定尚无统一的标准，也没有任何一个国际组织试图对中小企业下一个确切的定义。其原因：（1）世界各国（或地区）经济发展水平差距很大，企业的规模结构各有不同。按资产规模或雇佣人数在一个国家属于大型企业的，在另一个国家可能属于中小型企业；反之亦然。（2）即使在同一个国家

5、或地区，有关中小型企业的界定和划分也因经济发展状况的变化而变化，不同经济发展阶段对中小企业存在着不同的认识，也就形成了对中小企业不同的界定标准，因而其划分标准是动态的。（3）反映企业规模的指标不是单一的，而是多个指标的综合，要在选择的指标上达成一致是很困难的。但中小企业界定标准也有共同的规律，即中小企业的界定是为政府的中小企业政策服务的。因此，一方面，强调中小企业的独立性，要求中小企业是一个独立经营核算的经济实体，从而将一些大企业的直接附属企业排除在外；另一方面，在企业总体中，中小企业总是占一个相对稳定的份额。

6、如果政府要扩大对中小企业扶持的范围，就会将中小企业的范围适当放宽，如果政府要缩小对中小企业扶持的范围，就会将中小企业的范围适当收窄。但中小企业数量在各国企业数量中的比重，大部分都在99%以上。表1-1显示了一些国家和地区中小企业的划分标准和所占比重。表1-1一些国家或地区中小企业的划分标准国家和地区中小企业划分标准占企业总数的比重美国农业、畜牧养殖业年销售额低于50万美元，林业企业低于500万美元，渔业企业低于300万美元99.71％（1999年）日本资本或出资额：制造业、矿业、运输业低于3亿日元，批发业在1亿

7、日元以下，零售业、服务业低于5000万日元；雇员人数：制造业低于300人，批发、服务业低于100人，零售业低于50人99.7％（1996年）台湾实收资本：制造业、矿业、营造业低于新台币8000万元；年营业额：农林牧渔业、商业、服务业低于新台币1亿元；雇员人数：制造业、矿业等低于200人，其他低于50人97.73%（1999年）资料：根据2000年美国中小企业管理局公告、日本1999年《中小企业基本法》、2000年台湾经济白皮书整理。我国关于中小企业的划分标准先后经过几次调整，2002年6月我国颁布了《中华人民共

8、和国中小企业促进法》。根据这一法律，《中小企业标准暂行规定》初步确定几个标准如下：(1)从业人员数量，(2)年销售额，(3)企业资产总额，并同时兼顾了行业特点，具体见表1-2：表1-2我国中小企业划分标准行业划分标准工业职工人数在2000人以下，或销售额3亿元以下，或资产总额4亿元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人及以上，销售额3000万元以上，资产总额4000万元及以上，