老板、总经理如何做好自己的财务管理

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1、实战高级研修班==老板、总经理的财务管理财务会计报告阅读与分析篇一、会计基础知识（一）财务会计报告体系1）会计报表2）会计报表附注3）财务情况说明书（二）会计要素1）资产2）负债3）所有者权益4）收入5）费用6）利润（三）会计恒等式1）现代复式记账法2）会计恒等式二、资产负债表的阅读与分析（一）从逻辑结构与主要内容宏观了解公司运作1）资产负债表的逻辑结构2）资产负债表的主要内容（二）各项经营活动在报表上的具体反映1）货币资金2）应收票据3）应收账款4）其他应收款5）预付账款6）存货7)固定资产8）累计折旧9）无形资产10）应付账款11）应付工资12）其他应付款13）应交税金14）其他应

2、交款15）实收资本16）资本公积17）盈余公积18）未分配利润（三）资产负债表分析1）评价资产分布状况及其资产结构2）评价资金来源与融资结构3）评价偿债能力与风险4）评价营运能力及其管理效率三、利润表的阅读与分析（一）利润的形成过程1）利润的概念2）利润的形成（二）利润表各项内容详解1）营业收入2）营业成本3）营业税金及附加4）管理费用5）销售费用6）财务费用7）营业外收入8）营业外支出9）投资收益10）所得税（三）税收对利润及现金的影响1）财产税对利润及现金的影响2）行为税对利润及现金的影响3）所得税对利润及现金的影响4）流转税对利润及现金的影响5）基金对利润及现金的影响（四）利润表

3、分析1）评价企业的盈利能力2）评价企业的运营能力3）评价经营成果增减变动原因及变化趋势4）分析业务的成长性四、现金流量表的阅读（一）现金流量表主表阅读he"governingforthepeople","Nomattertheinterestsofthemasses"conceptunderstandingisnotinplace.Thespecificworktreatswiththedeployment,afewleadingcadrescomplainthatworkistoocomplicated,toomuchresponsibility,thepressureistoola

4、rge,toomuchemphasisonthedifficultyofthework.Forexample,noncoalmine1）经营活动产生的现金流量分析2）投资活动产生的现金流量分析3）筹资活动产生的现金流量分析4）汇率变化产生的现金流量分析（二）现金流量表附表阅读1）将净利润调整为经营活动产生的现金净流量2）不涉及现金的重大投资筹资活动3）现金及现金等价物的净变化（三）现金流量表分析1）现金流量比率分析2）收益质量分析3）现金流量结构分析五、财务报告陷井与内部审计（一）财务报告陷阱识别实务1）虚假财务报告的概念 2）虚假财务报告的动机 3）财务报告粉饰原理4）粉饰报告的手段

5、归类 5）如何通过报表发现财务舞弊（二）内部审计实务1）内部审计的概念、特点2）符合性测试与实质性测试财务分析篇一、财务分析的作用与方法1）财务分析的概念2）财务分析的作用3）财务分析的方法二、财务比率分析1）净资产收益率2）总资产报酬率3）资产保值增值率4）流动比率与速动比率5）现金流量负债比率6）资产负债率7）产权比率8）已获利息倍数9）总资产周转率10）社会贡献率11）销售（营业）增长率12）资本积累率13）总资产增长率14）主营业务利润率15）成本费用利润率16）权益乘数三、营运资本分析及资金危机的解决对策（一）营运资本及其具体分析（二）企业发生资金危机的原因及其对策1）发展过

6、快及其对策2）管理不佳及其对策3）错误的财务政策及其对策4）盈利危机及其对策5）销售危机及其对策四、存货管理1）存货成本的构成2）经济进货批量3）订货点与安全存货4）存货管理与ABC控制法五、应收账款管理1）应收账款成本的构成2）信用政策3）收账政策4）信用管理体系的构建六、财务杠杆效应1）财务杠杆的概念2）财务杠杆系数3）财务杠杆的作用4）财务杠杆与财务风险5）财务风险的评价与防范（Z-SCORE模型）he"governingforthepeople","Nomattertheinterestsofthemasses"conceptunderstandingisnotinplace.

7、Thespecificworktreatswiththedeployment,afewleadingcadrescomplainthatworkistoocomplicated,toomuchresponsibility,thepressureistoolarge,toomuchemphasisonthedifficultyofthework.Forexample,noncoalmine七、综合分析——杜邦分析模型及其具体运用1）杜邦分析模型2