我国证券业合规履职保障的思考

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1、我国证券业合规履职保障的思考　　白江　　在我国，对于合规的履职保障法律一直也没有明确性阐明，但从个别法律的规定和规章来看，还是能够看到合规的履职保障身影。二○○八年七月十四日《证券公司合规管理试行规定》的公布，对于合规的履职保障具有里程碑的意义，但作为合规履职保障的根基依然是流而不是源，因此，对于合规的履职保障根据有必要追源溯流。并提出笔者的思考。　　一、合规的履职保障　　(一)域外合规的履职保障规定　　2005年4月，巴塞尔银行监督管理委员会(以下简称“巴塞尔委员会”)发布了《合规与银行内部合规部门》

2、(以下简称“《文件》”)高级文件，指导并敦促银行业金融机构必须遵循有效的合规政策和程序，在发现有违规情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。　　其中对于合规的履职保障的规定，首先确立其独立性的保障是合规管理体系的重要组成部分，是最重要的原则。巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行内部合规部门》中对独立性的解释具体包含四个相关要素：第一，合规部门应在银行内部享有正式地位。第二，应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理。第三，在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合

3、规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突。第四，合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。同时该指导原则文件，就合规的履职保障巴塞尔委员会有如下解读：　　(一)合规管理的组织架构。《文件》导言第6点所指出，合规应成为银行文化的一部分，“董事会和管理层作出表率时，合规才最有效。合规与银行内部每一个员工相关，应被视为银行经营活动的组成部分，”具体通过董事会、高级管理层以及业务部门、合规部门以及稽核部门三个层面的主体加以落实。《文件》着重阐明了合规部门在银行组织体系中的地位和

4、作用。　　(二)职责设置的基本要求。《文件》第5条原则阐明合规管理的职责设置必须遵循独立性的要求。独立性的概念包含四个相关要素。一是合规部门应在银行内部享有正式地位。二是应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理。三是在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上应避免他们的合规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突。四是合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。　　(三)合规部门的资源配备。《文件》第6条原则指出，银行合规部门应该配备能有效履行职责的资源

5、。为合规部门提供的资源应该是充分和适当的，以确保银行内部合规风险的有效管理。特别是合规部门职员应该具备必要的资质、经验、专业水准和个人素质，以使他们能够履行特定职责。合规部门职员应该能正确理解合规法律、规则和准则及其对银行经营的实际影响。合规部门职员的专业技能，尤其是在把握合规法律、规则和准则的最新发展方面的技能，应通过定期和系统的教育和培训得到维持。　　虽然上述规定主要针对的是银行业，但是作为金融业的证券公司依然可以借鉴适用，并在此基础上建立必要的配套机制。　　(二)域内合规的履职保障规定　　二○○八

6、年七月十四日《证券公司合规管理试行规定》的公布，对于合规的履职保障具有里程碑的意义，对于合规的履职保障开宗明义。比如该规定第八条关于证券公司设合规总监的规定，确定了合规总监是公司的合规负责人，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。合规总监不得兼任与合规管理职责相冲突的职务，不得分管与合规管理职责相冲突的部门。证券公司的章程应当对合规总监的地位、职责、任免条件和程序等作出规定。第十条证券公司聘任合规总监，应当向公司住所地证监局报送拟任人简历及有关证明材料。经公司住所地证监局认

7、可后，合规总监方可任职。证券公司解聘合规总监，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内，将解聘的事实和理由书面报告公司住所地证监局。第十八条证券公司应当保障合规总监的独立性，保障合规总监能够充分行使履行职责所必需的知情权和调查权。合规总监有权参加或列席与其履行职责有关的会议，调阅有关文件、资料，要求公司有关人员对有关事项作出说明。这些为合规的履职独立性与权威性的保障提供了依据。与此同时，该规定在第十九条强调合规履职的物力、财力和技术支持等硬件配置保障。证券公司应当根据本公司的经营范围、业务规模、组织结

8、构等情况，设立合规部门或指定有关部门(以下统称“合规部门”)协助合规总监工作，并为合规部门配备足够的、具备与履行合规管理职责相适应的专业知识和技能的合规管理人员。而第二十条、第二十一条、第二十二条对权威性、知情权、调查权以及路径保障提供了依据。如第二十条规定，合规部门对合规总监负责，按照公司规定和合规总监的安排履行合规管理职责。合规部门承担的其他职责不得与合规管理职责相冲突。证券公司应当明确合规部门与其他内部控制部门之间的职责分工，建立各内