清产核资表格相关说.doc

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1、清产核资表格相关说明本次清产核资工作表共分为基础工作表与汇总表两大类，基础表包括附件一与附件二；汇总表包括附件三。所有的表格为一式两份(本级留存一份，汇总上报一份)，同时录入电子版本并上报汇总表。一、表格结构总体情况附件一中：表1为村集体资金登记表；表2、3、4、5为村集体资产登记表；表6.7为村集体债权债务登记表；表8、9为村集体资源登记表；附件二：是本次清产核资工作中对出现需要界定事项时填制度的表格。附件三：为清产核资工作表的汇总表。以上清产核资表格所涉及内容的填报，均为2011年6月30日以前发生的内容。二、关于增加相关指标的说明本次

2、增加的相关指标在附件一的表三和表九中，目的是为与汇总表中的各相关栏对应；请各地在培训清产核资人员时进行说明，以便相关人员及时掌握。1、登记表三中“短期投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额”；2、登记表三中“长期投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额；”3、登记表九中“承包人”栏后增加一栏“承包面积”，以便与汇总表四中“对外承包面积”栏相对应；4、登记表九中“投资对象”栏后增加一栏“投资面积”，以便与汇总表四中“对外投资面积”栏相对应；三、表格填报说明（一）附件一的说明：1、登记表一本表是对村级银行存款与现金进行清查的表

3、格。银行存款的账户、账号依据村集体经济组织在银行或其他金融机构已开立的银行账户（包括以村干部名义开立的银行存折户）名称和编号依次填列；ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissi

4、onprocedure,topreventthePartymember15银行存款账面数额：依据村集体会计账簿上的账面数额，按每个账户、账号依次分行分别填列；银行存款盘存数额：依据在清查当日村集体经济组织在开户银行的账面余额，分账户或账号逐笔逐行填列；现金账面数额：依据村集体会计账簿上的账面余额填列；现金盘存数额：依据清查当日村集体经济组织现金库存实际清查数额填列。账实不符的原因：依据产生账面数额与清查数额不一致的原因。与其它表的关系：本表中银行存款账面数合计+现金的账面数合计=表10中第2项货币资金的账面数本表中银行存款盘存数合计+现金的

5、盘存数合计=表10中第2项货币资金的清查数本表中现金的账面数合计=表10中第3项现金的账面数本表中现金的盘存数合计=表10中第3项现金的清查数2、登记表二本表是对村集体经济组织存货进行清查的表格。村集体经济组织存货包括种子、化肥、农药、原材料、机构零配件、低值易耗品、在产品、农产品和工业产品等。按照存货品种或类别逐个填列。若本表填列不完的可续表。（本表没有设计单价列，如实际需要可在备注栏中填列）账面数量：依据该种存货在村集体会计账簿账面数量余额填列。盘存数量：依据该存货在清查盘点时的实际数量填列。账面价值：依据该种存货在村集体会计账簿是的账

6、面余额填列。盘存价值：依据该种存货在清查盘点时的实际价值填列。盘盈金额：依据该种存货目前市场价值进行重估后的金额填列；盘亏金额：依据该种存货的原始单位价值计算盘亏价值。与其它表的关系：本表中账面价值合计=表10中第8项的账面数；ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelop

7、mentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionprocedure,topreventthePartymember15本表中盘存价值合计=表10中第8项的清查数3、登记表三本表是对进行对外投资的属于村集体的资产进行清理的表格，包括以流动资产、固定资产、资源性资产等资产对外进行的各种投资行为。指标解释：投资对象：依据接受集体资产投入的单位或个人逐行填列。原始投资价值：依据村集体发生对外进行投资行为时，双方协商确定的最初的双方入账价值填列。目前账面价值：依据村集体对外投资后，原始投资价值加上转增

8、资本的收益、股价调增等形成的目前账面价值填列。货币资金栏：依据村集体以货币资金的形式向外进行投资时的货币资金的原始投资额填列；以货币资金投资的先后顺序依次填列。实物资产栏：依据村