国际结算方式——信用证（上）课件

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1、国际结算方式——信用证（上）第一节信用证的基本概念信用证介绍信用证（LetterofCredit）是银行作出的有条件的付款承诺。它是开证银行根据申请人（进口商）的要求和指示作出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。通常，出口商在觉得出口风险较大时，会要求进口商向银行申请开立信用证，有银行作出书面付款承诺，只要出口商能满足有关条件，做出付款承诺的银行就会付款，从而降低了出口商的收款风险。一．跟单信用证的定义：（Documentar

2、yLetterofCredit,L/C)它是银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示，向卖方（受益人）开立的，在一定期限内，凭符合信用证条款的单据，即期或在一个可以确定的将来日期，支付一定金额的书面承诺。（UCP５００）跟单信用证指一项约定，根据此约定，银行依照客户的要求和指示，根据规定的单据，在符合信用证条款的情况下：１、向第三者或其指定人进行付款，或支付或承兑受益人开立的汇票；或２、授权另一家银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；３、授权另一家银行议付。该定义的实质是，信用证系银行有条件承诺付款的一种保证

3、．开证行信用证申请人受益人"DocumentaryCredit(s)"and”StandbyLetterofCredit"meansanyarrangement,wherebyabank(IssuingBank)actingattherequestandontheinstructionsofacustomer(Applicant)oronitsownbehalf:i.istomakeapaymenttoortotheorderofathirdparty(Beneficiary),oristoacceptandp

4、aybillsofexchange(Draft(s))drawnbytheBeneficiary;orii.authorisesanotherbanktoeffectsuchpayment,ortoacceptandpaysuchbillsofexchange(Draft(s));oriii.authorisesanotherbanktone-gotiate,againststipulateddocument(s),providedthatthetermsandconditionsoftheCreditarec

5、ompliedwith.信用证的含义理解是开证银行应买方的要求和指示，开给卖方的书面保证文件，保证在一定期限以内，只要受益人交来的单据与信用证条款相符，开证银行保证付款。1、银行承担第一性付款责任。2、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付。3、银行的付款是有条件的。银行只是在符合条件的情况下才履行付款责任。开证申请书信用证开证申请人开证行受益人合同信用证业务中存在的契约在跟单信用证业务中存在着三方的契约安排：（1）在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出口商）之间存在一份贸易合同。由这份贸易合同带来了对支

6、付信用的需要。（2）在开证申请人和开证银行之间存在一份开证申请书。由这份开证申请书保证了信用证下收进的单据和付出的款项将由开证申请人赎还。（3）在开证银行与信用证受益人之间则由信用证锁定。信用证保证了信用证受益人交到银行的符合规定的单据将必定得到支付。这三方面契约中的每一项都是独立的。首先，受益人不得利用银行与银行之间或开证行与申请人之间存在的契约关系。其次，申请人因与开证行或与受益人间的关系而产生的索偿或抗辩不得影响银行的付款承诺。二．信用证的特点１、开证行负第一性的付款责任。在信用证中，银行是以自己的信用做

7、出付款保证的，所以，一旦受益人（出口商）满足了信用证的条件，就直接向银行要求付款，而无须向开证申请人（进口商）要求付款。开证银行是主债务人，其对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。这就是开证行负第一性付款责任的意思所在。开证行资信状况影响出口方安全收汇。Case1：一笔成功结汇的启示1996年，中国某公司向日本某公司出口一批矿产品，价值49万美元。日本公司通过日本三菱银行开来了不可撤销即期信用证，通知行为中国银行某分行。在货物已准备好等待装运之际，该商品国际市场行情大跌，日本公司来电告知“暂不要装船”。中国公

8、司向中行某分行求助，该分行建议该公司按信用证规定按时发货，认真制作单据，中行严格把关。单据寄出不久，收到开证行拒付通知，中行立即反驳，并要求开证行立即付款。开证行拒不答复。中行直接将此事电告三菱银行总裁。日本公司坚决要求降价，我方坚决不同意降价。不久，中行收到开证行汇来的49万美元全部货款。中行又再次去电收回了延期付款的利息及电报费计2000美元。Case2如何向资信不良开证行追讨湖北