上线后单据稽核制度

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1、某某公司文件编号制定日期2008年03月1日文件名称:ERP系统稽核制度版本页次5OF51.0目的：推动ERP系统顺利运行，发挥系统效益2.0适用范围：ERP系统实施运用各相关部门3.0内容：3.0.1稽查方法以1周为一个稽查周期，通过抽取部份相关部门之系统单据，或者从某一份未结案在生产过程中的单据展开稽查相关联或相对应之单据。3.0.2稽查对象１、技术部（BOM、BOM变更、品号基本信息）２、销售部(订单、客户订单变更单、销货单、销退单、订单预计出货表)３、采购部(请购单、采购单、采购变更单、供应商预计进货

2、表)４、仓库(进货单、退货单、销货审核、领料审核、入库审核、库存明细表)５、制造部(工单、工单变更单、领料单、退料单、入库单、生产进度表)６、品质部（进货检验单、成品以半成品入库检验单）７、财务部(应收／应付凭单、收款／付款单、会计凭证、核价单)８、单据异常(单据缺号、异常单据、价格异常)注：ECN：EngineeringChangeNotice工程变更通知书（PDM发布）制定审核核准某某公司文件编号制定日期2008年03月1日文件名称:ERP系统稽核制度版本页次5OF53.0.3稽查要点部门单据稽查要点技术

3、部BOM、ECN品号信息、属性、组成用量、底数、BOM、BOM变更、ECN变更销售部订单、订单变更单、销货单单价、预交货日、订单单身品号、销货单身品号、销货来源单号等数据项采购部请购单、采购单、采购变更单品号、单价、数量、供应商信息、对应的来源单号、采购单变更原因等数据项仓库进退货单、领退料单、入库单单别、进货数、实收数、验收数、领料数、对应的来源单号等数据项制造部工单、领退料单、入库单单别、工单材料品号、领退料数、仓别、预计产量、已领套数等数据项品质部进货检验单、进仓检验单据检验项目、进货数、检验数

4、、验收数、对应的来源单号等数据项。品质部主要稽查检验单据的及时性财务部应收／付单、收／付款单、核价单相对应会计分录、核算项目、币别、借贷方金额、部门费用分摊、核价单价格、品号、来源单号等数据项3.0.4稽查的展开:3.0.4.1由稽查人员定期稽查:1、稽查人员对于各部门单据的实时性和数据异常进行稽查，对于不及时单据和数据异常情况予以记录并通知相关操作者整改，如其在相应的时间段内没有整改，稽查人员有权记录并将之作为扣罚的依据。2、所需稽查之单据的产生:1、未结案客户定单之相关联单据2、依据稽查要点发现可疑点之单

5、据3、稽查人员将当天稽查结果及整改建议整理成文档，并每两周做稽查报告以E-mail于相关部门。制定审核核准某某公司文件编号制定日期2008年03月1日文件名称:ERP系统稽核制度版本页次5OF53.0.4.2部门之间相互稽查:对流转到本部门之单据，在进一步处理之前，对所发起部门的关联单据进行相关性的核查,发现问题后将有误之单据信息报于稽查人员,经其核查确定有误后,督促当事部门及相关人员进行改正。3.0.5稽查记错:3.0.5.1稽查记错办法:3.0.5.1.1由稽查人员定期稽查记错:各部门或当事操作者发现错误

6、或不及时单据后需于当天(或次日)提交稽查人员,超过两天后提交则记提交部门或操作者错误一次,稽查人员在稽查单据的过程中发现单据有误,将问题单据通知于当事部门或操作者,并督促帮助其更改，在相应的试运行期过后，如再有犯者，按每张出错单据记错一次并作为扣罚的依据。3.0.5.1.2部门之间相互稽查记错:1、在处理本部门之单据时,经稽查发现所关联之单据有误或不及时,经报送稽查人员核查事因后,按每张单据记当事部门或操作者错误一次。2、财务部审单时发现问题则记此单所有流转部门错误一次,并以E-Mail形式发送给相关部门并抄

7、送给稽查人员做统计。制定审核核准某某公司文件编号制定日期2008年03月1日文件名称:ERP系统稽核制度版本页次5OF53.0.6稽查统计:3.0.6.1定义:1、系统单据:指的是系统中的所有单据2、试运行期:指的是正式执行此文件的前两周3、关联单据:指的是流转到本部门之单据的上源单据4、关联责任:关联单据带来的相应责任5、关联责任者:承担关联责任的相关操作者注：关联责任者有责任有权力稽催相应关联单据并将记录交稽核人员3.0.6.2统计时段与周期:3.0.6.2.1统计的时段:统计的时段依据系统运行的情况而定

8、,初定为每两周为一时段,不跨入下一统计周期。3.0.6.2.2统计的周期:初定以一个自然月为一个统计周期3.0.6.3稽查统计报表:3.0.6.3.1稽查明细表:稽查明细表详见附件13.0.6.3.2稽查统计表:稽查统计表详见附件2制定审核核准某某公司文件编号制定日期2008年03月1日文件名称:ERP系统稽核制度版本页次5OF53.0.7稽查记错处罚:3.0.7.1处罚对象:当事操作者及关联责任者