【最新精品版】xx县xx镇xx煤矿投融资调研报告

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xx县xxx镇xx煤矿投融资调研报告目录14 一、矿井基本情况31.1矿井概况31.2矿井资源情况41.3矿井内外部技术条件51.3.1.外部建设条件51.3.2内部生产技术条件61.4.基础技术经济指标8二、矿井建设现状92.1矿井建设现状92.1.1.矿建工程现状92.1.2.土建工程现状112.1.3.安装工程现状12三.矿井财务分析15四、矿井扩能扩界可行性分析30五、结论31六.附件32一、矿井基本情况1.1矿井概况赫章县六曲河镇xx煤矿位于贵州高原西部，赫章县的北方向，属赫章县六曲河镇管辖。该矿14 为技改矿井，于2007年11月19日获得贵州省国土资源厅颁发的15万吨/年采矿许可证，2010年10月份变更为30万吨/年生产能力。当前合法手续为30万t/a，企业性质为私营，贵州xx（集团）矿业股份有限公司对该矿持有90%股份。该矿目前有职工325人，管理人员21人，其中初级职称8人，中级职称5人，高级职称2人。设置有矿长、总工程师、安全矿长、机电矿长、生产矿长等五职矿长；下设综合办公室、生产技术科、机电科、通防科、调度室、安检科等专业技术管理部门；目前矿井区队设置有掘进一队、掘进二队、通风队、机电队、钻探队、运输队、巷修队等。见图2（xx煤矿组织机构图）。1.2矿井资源情况矿区煤系地层中，含煤3～15层，但是在目前开采技术水平下，设计可采仅2层，分别为K2、K3号煤层，均属无烟煤；其中K2煤层平均厚度1.03m，K3煤层平均厚度2.71m，两层煤之间层间距平均25m。表1xx煤矿主要煤层煤质表煤层编号化验分析成果灰份(Ad)%挥发份(Vdaf)%硫份(Std)%发热量(Qnet.d)MJ/kg最小-最大平均最小-最大平均最小-最大平均最小-最大平均K28.67-18.5614.117.33-9.278.500.58-1.881.2521.24-29.3124.24K310.89-15.3311.547.14-9.858.080.22-1.930.8824.77-29.7726.2314 xx煤矿煤矿矿区内K2、K3煤层原煤查明保有资源量（30万吨/年合法手续备案储量）717万t。经分析，推算增层、扩界后保有资源储量可达到2874万吨（详见本报告第四部分——矿井扩能扩界可行性分析）。董事长xx集团董事会总经理机电副总总工程师安全副总总助理生产副总财务总监人力资源部综合办公室机电运输部财资供应部总调度安全监察部生产技术部矿长生产矿长机电矿长总工程师安全矿长调度室机电科安检科综合办生产技术科通防科14 掘进二队掘进一队运输队机电队通风队钻探队巷修队图2xx集团xx煤矿组织机构图1.3矿井内外部技术条件1.3.1.外部建设条件1.3.1.1地形地貌矿区位于贵州高原西部，属剥蚀型山地地貌。区内总体地势西高，东低。最高点为矿区西部的山脊，海拔标高+2018m，最低点在矿区中部附近，标高+1613m，最大相对高差405m，一般相对高差50-300m。1.3.1.2交通位置xx煤矿位于赫章县的北方向，属赫章县六曲河镇管辖，矿山距赫章县县城约31km，距六曲河镇7km。地理坐标:东经104°40′52″—104°41′59″，北纬27°12′45″—27°13′20″。面积约1.57km2。有六曲—财神公路从矿山北西约500m经过，矿山距六曲河镇7km，交通较为方便。1.3.1.3电源条件距离矿区6km有35kv古基变电所，矿井双回路均可引自该变电所，其供电容量和距离满足要求。1.3.1.4水源14 距离工业场地西南侧200m处，有一处山泉水，水量和水质基本能够满足生活用水需要。1.3.2内部生产技术条件1.3.2.1地质及水文地质该矿位于六曲向斜的北西翼的南西端，地层呈南东倾斜的单斜构造产出，地层倾角为10°左右。在矿区南东侧有一条断裂构造F1，断层属正断层，倾向北，倾角70°，落差50m。根据实际揭露，断层下盘为玄武岩，断层破碎带宽度小，对矿区内地层与煤层未造成大的破坏影响。该矿大部分矿床位于最低侵蚀基准面以上，直接充水水源主要为龙潭组裂隙水、老窑采空区积水、地表冲沟水；井田无强含水地层，故本矿山属于以裂隙充水为主，水文地质条件为简单类型。1.3.2.2矿井瓦斯等级及主要灾害该矿已做瓦斯等级鉴定，相对瓦斯涌出量为47.66m3/t，绝对瓦斯涌出量为7.94m3/t；该矿井瓦斯等级为高瓦斯矿井。该矿委托中国矿业大学开采与安全教育部重点实验室于2008年8月鉴定并提交的《赫章县xx煤矿K2、K3煤层煤与瓦斯突出危险性鉴定报告》，结论为：该矿K2煤层在开采标高+1630m以上无突出危险；K3煤层在开采标高+1610m以上无突出危险，该矿允采标高为+1800～1520m，故该矿按煤与瓦斯突出矿井进行设计和管理。。据贵州省煤田地质局实验室2005年7月提供的《煤尘爆炸性鉴定报告》，K2、K3层煤尘无爆炸性，该矿按煤层无爆炸危险性进行设计和管理。14 根据贵州省煤田地质局实验室2005年7月提供的《煤炭自燃倾向等级鉴定报告》，K2、K3煤层煤炭不易自燃，该矿按不易自燃煤层进行设计和管理。1.3.2.3岩、煤层及顶底板条件矿区含煤地层为二叠系龙潭组（P3l）、长兴组（P3c）。龙潭组（P3l）厚约135m—140m，一般138m左右，含煤一般2～10层，含煤总厚2.33～11.31，平均3.74m，含煤系数2.8%，区内主要可采煤层有K2、K3、两层煤，两层煤可采总厚平均3.74m，可采含煤系数约2.4%；长兴组（P3c）地层厚度为60m—70m，平均厚度62m，含煤一般为1—5层，含煤总厚为0.33m—3.11m，含煤系数约为2.8%，可采或局部可采煤层一层（k1），矿区内无可采煤层。区内可采煤层2层，即K2、K3，煤层倾角8～15°。K2上距K1煤层15—30m，一般厚度约22m，煤层厚度为0.85—1.51，煤层平均真厚度1.03m。顶板岩性为黄绿色薄层细砂岩，底板岩性为粘土岩。K3上距K2煤层20—30m，一般层间间距厚度约25m，煤层厚度为2.08—3.01，平均真厚度2.71m。顶板岩性为黄绿色粉砂岩，底板岩性为砂质页岩及薄层粘土岩。1.4.基础技术经济指标表2xx煤矿主要技术经济参数表序号项目名称单位指标备注1矿井设计生产能力万t/a302矿井服务年限a12.83煤牌号无烟煤14 4资源储量717(1)设计利用储量万t625.88(2)可采储量万t497.225煤层情况(1)可采煤层数层2(2)可采煤层总厚度m/层2.74(3)煤层倾角°10°平均6井田范围(1)走向长度1.8平均(2)倾斜宽度km1.2(3)井田面积km21.57147采煤方法普采8顶板管理方法全部垮落法9井巷总长度m459310工业场地占地面积亩65.211项目总投资万元8073.2二、矿井建设现状2.1矿井建设现状2.1.1.矿建工程现状矿建工程设计井巷工程量4593m，其中岩石巷道1648m，煤巷2945m；截止目前，已经累计完成井巷工程3668m，剩余925m，完成设计总工程量的79.9%，首采工作面尚未形成。见表3（xx煤矿井巷工程完成情况表）。表3xx煤矿井巷工程完成情况表14 序号工程名称岩性倾角（°）支护方式断面（m2）设计工程量（m）已完成工程量（m）备注毛净1主斜井岩16砌碹10.27.92952952副斜井岩23砌碹10.27.92402403回风斜井岩24砌碹11.89.02302304+1612轨道大巷岩3‰砌碹10.27.91901905+1612回风大巷岩3‰砌碹11.89.02202206水仓岩0砌碹8.66.51201207水泵房及变电所岩0砌碹10.27.940408管子道及回风道岩10-25砌碹6.64.575759采区下部联络巷煤3‰金属5.14.0606010运输上山煤9锚喷8.87.959559511轨道上山煤9锚喷8.87.956056012回风上山煤9锚喷10.19.056056013采区上部联络巷煤3‰金属5.14.06060141201运输石门岩15锚杆7.67.0606015溜煤眼岩60砌碹9.47.18816区段回风石门岩20锚杆7.67.011011017区段运输石门岩20锚杆7.67.0808018引风道岩24砌碹11.89.0303014 19安全出口岩24砌碹7.15.0252520进风斜井岩19砌碹10.27.9110110211201采面运输巷煤3‰锚杆7.67.04950221201采面回风巷煤3‰锚杆7.67.03100231201切眼煤9单体5.45.41200合计（m）459336682.1.2.土建工程现状土建工程总体完成65%，其中包含生活行政设施、办公辅助设施、污水处理站、瓦斯抽放站。见表4（xx煤矿土建工程完成情况表）。表4xx煤矿土建工程完成情况表序号项目名称建筑面积（m2）建筑体积（m3）结构形成完成情况1办公楼、灯房、浴室等联合建筑92916722砖混70%2单身楼163924585砖混50%3锅炉房50270砖混0%4门卫15.355.08砖混0%5绞车房184662.4砖混50%6器材库、消防器材库4321555.2砖混50%7机修间材料库4321944砖混90%8坑木加工房135486砖混40%9压风机房66237.6砖混80%10风机房35126砖混75%1110kV变电所3601836砖混90%12瓦斯抽放站144734.4砖混100%13井下水处理站　　　80%14加药、值班室联合建筑66.5359.1砖混60%15转输水池　10浆砌片石0%16调节沉淀池　50浆砌片石0%17水力循环澄清池　60浆砌片石0%14 18污泥浓缩池　100浆砌片石0%19生产、消防水池　400浆砌片石100%20生活水池　250浆砌片石100%21炸药库13.654砖混100%22雷管库13.654砖混100%　合计3717.220441.7　　2.1.3.安装工程现状2.1.3.1通风系统选用FBCDZ-8-N019B型防爆轴流式风机二台，一台工作，一台备用。配套电机：YBFe315L1-8,电机功率2×90KW（660V）。目前通风系统已经安装并投入使用。2.1.3.2辅助提升系统设计副斜井铺设30kg/m轨道与混凝土枕轨，采用串车运输；在绞车房设置一部单滚筒提升绞车（JTP-1.6×1.2P），轨道上山铺设18kg/m轨道与混凝土枕轨，采用串车运输；在绞车房设置一部单滚筒提升绞车（JTPB-1.6×1.5P），承担矿井材料运输和矸石运输。目前该矿井使用的提升系统为临时系统，尚未进行永久系统的安装。2.1.3.3原煤运输系统设计采面铺设一台（DSJ80/60）胶带输送机，将原煤从运输上山敷设的矿用胶带输送机一部（DTL80/20/45），经主斜井敷设的矿用胶带输送机一部（DTL80/20/90）运送到地面储煤场地。目前原煤运输系统尚未安装，但设备已经到位。2.1.3.4瓦斯抽放系统14 选用2BEP40型水环真空泵2台，一台工作，一台备用，真空泵配套电机YB315L1-6,功率为110kW，转速390r/min。高负压抽放选用D325×8型焊接钢管作为抽放主管；选用D273×6型焊接钢管为抽放支管。目前瓦斯抽放系统已经形成并投入使用。2.1.3.5排水系统矿井初期采用一级排水，在井底车场设置水仓及泵房，由井底水泵排到地面。井底水仓至地面排水垂高为97m。选用MD46-50×3型多级节段式离心泵3台，配带电机功率YB200L2-2、37kw；副斜井安装两趟排水管，排水管选用D108×4和D168×6的焊接钢管各一趟,共设二趟。目前排水设备尚未进行安装。2.1.3.6供电系统矿井附近主要电源点有赫章220kV变电站和古基35kV变电所。赫章220kV变电站距本矿井约15km，主变容量为1×150MVA+1×63MVA，220kV电源π接纳雍电厂至威宁220KV变电站的220kV线路。古基35kV变电所距本矿井约6km，主变容量为2×4MVA，变电所35kV电源两回引自赫章220/110/35kV变电所不同母线段。矿井地面供电系统已经安装完毕并投入使用，井下中央变电所尚未进行安装。2.1.3.7压风系统设计采用压风主管选Ф133×14 4，PN=0.8MPa无缝钢管,支管选用DN75，PN=0.8MPa无缝钢管，主管趟数为一趟,主管长度约600m,支管长度约1500m；空压机选用：SA75（A）/7.5型（配带电机及电控）3台风冷式螺杆空压机，2台工作，1台备用。每台供风量14.1m3/min，排气压力0.75MPa，每台配套电机:功率75kW，电压380V。目前压风系统已经安装完成并投入使用。2.1.3.8煤矿安全生产“八大系统”表5矿安全生产“八大系统”系统名称瓦斯监测监控人员定位通讯联络紧急避险压风自救供水施救视频监控瓦斯抽放安装情况永久系统未安装永久系统未安装永久系统未安装未完善形成形成永久系统未安装形成2.1.4投资完成情况原设计矿井总投资8073万元，吨煤投资269元/吨（该设计基于2010年基价和当时政府产业政策）。结合本报告对该矿的开采内外部技术条件分析，矿井的主要自然灾害因素为高瓦斯和煤与瓦斯突出。依据目前贵州煤炭行业的实际情况来看（主要指矿井依据鉴定的实际瓦斯等级提升一个等级进行建设和管理、强制性要求的安全质量标准化达标以及矿井安全生产“八大”系统必须建立完善等），此类矿井的建设吨煤投资费用应不低于500元/吨，14 所以，本次调研投资完成情况分析在其设计投资构成的基础上做上浮调整才能符合当前实际情况，即该矿总投资应不低于15000万元（实际应总投资）。该矿目前完成总投资约9120万元，完成实际应投资的61%，到联合试运转达到生产条件还需投资5880万元。投资比例见表6。表6xx集团xx煤矿投资完成情况估算表（万元）项目原设计投资实际应投资实际完成投资到联合试运转还需投资备注矿建工程3310.006150.004920.00土建工程314.201050.00600.00设备购置及安装工程3138.506450.003000.00其他费用1310.301350.00600.00项目总投资8073.0015000.009120.005880.00（二）14 三.矿井财务分析完全成本预算表行次xx煤矿（产量30万吨/年、总投资28000万元）备注说明制造成本期间费用合计单位成本(元/吨)1660.005.00665.0022.1723,095.40221.103,316.50110.552-12,100.00150.002,250.0075.0030万吨/年规模：定员450人(其中管理人员30人），按人均50000元/年计算2-2168.0012.00180.006.00企业发生的职工福利支出，不超过工资总额14%部份，准予税前扣除,本次测算按工资总额8%计算2-394.506.75101.253.38按工资总额工会经费2%；教育经费2.5%计提2-4105.007.50112.503.75根据国务院《住房公积金管理条例》规定：住房公积金计提比例不低于上年工资总额的5%2-5627.9044.85672.7522.43420.0030.00450.0015.00按工资总额20%计提缴纳42.003.0045.001.50按工资总额2%计提缴纳157.5011.25168.755.6345 根据《赫章县城镇职工基本医疗保险实施细则》规定：单位缴费率确定为职工工资总额的7.5%8.400.609.000.30根据《贵州省职工生育保险工作实施意见》规定：用人单位缴费率为单位职工工资总额的0.4%3600.00600.0020.004227.4828.17255.658.5230万吨/年规模：xx项目预估总投资28000万元，扣除收购无形资产19476.8万元,扣除预估长期待摊费用（预估）450万元结合同类型生产矿井情况，（项目基建总投资8073.2万元）,厂房及房屋预估889.67万元。折旧年限30年545.0045.001.50根据同类型矿井取值，按吨煤1.5元/吨计算6240.00240.008.00根据黔府办发[2005]21号《贵州省人民政府办公厅关于煤矿维简费提取和管理使用有关问题的通知》（8元/吨╳实际产量）775.0075.002.50根据黔府办发[2005]21号《贵州省人民政府办公厅关于煤矿维简费提取和管理使用有关问题的通知》（2.50元/吨╳实际产量）81,050.001,050.0035.00根据黔府办发[2010]111号《贵州省人民政府办公厅转达发省安全监察局、贵州省煤监局关于进一步加强煤矿瓦斯综合治理和利用意见的通知》规定：原则上大中型矿井中高瓦斯矿井提取安全费用吨煤不少于35元/吨930.0030.001.0010243.00370.50613.5020.4510-18.0012.0020.000.6710-28.0012.0020.000.6710-350.0050.001.6710-410.008.0018.000.6010-512.0025.0037.001.2345 10-65.005.000.1710-712.0018.0030.001.0010-819.402.2021.600.7210-98.008.000.2710-1022.0022.000.7310-1115.0015.000.50根据贵州省实施《水土保持法》、黔府办发[2003]51号贵州省人民政府办公厅《关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知》规定：水土保持费征收标准0.5元/吨10-1236.0036.001.20根据黔府办发[2003]51号贵州省人民政府办公厅《关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知》及毕节地区行政公署2009《关于加强煤炭产品税费征收管理的意见》规定：排污费征收标准1.2元/吨10-13120.00120.004.00根据《黔西南州人民政府关于调整全州高风险企业工伤保险征缴标准的通知》规定：年产量在15万吨以上30万吨（含30万吨）以下的企业，按每吨4元征收计算当年应缴纳的工伤保险10-1415.600.8616.460.55根据《贵州省实施〈中华人民共和国残疾人保障法〉办法》、《贵州省残疾人就业保障金征收管理暂行办法》规定：残疾人保障金征收标准=单位(在职职工总数×1.5%－在岗残疾职工数)×本地区上年度职工年平均工资；赫章县职工预计2012年平均工资总额32000元10-1560.0060.002.00根据黔府办发[2003]51号贵州省人民政府办公厅《关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知》规定：县乡运煤公路维改费征收标准2元/吨10-1678.0078.002.60根据《贵州省矿产资源补偿费征收管理实施办法》按2.6元/吨测算10-170.590.590.02根据《中华人民共和国房产税暂行条例》及《贵州省房产税施行细则》规定：房产税依照房产原值一次减除30%后的余值乘1.2%计算征收(房屋估算值700万元)10-185.405.400.18根据《中华人民共和国印花税暂行条例》规定：印花税按购销合同中购销金额的万分之三征收45 10-190.450.450.01根据《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》及《贵州省人民政府关于调整城镇土地使用税征税范围和税额标准的通知》规定：土地使用税年税额赫章县按每平方米1.2元至12元计算征收,测算取低限，用地面积按3717M2估算10-2020.0030.0050.001.670.000.00选煤厂吨煤介耗1.8Kg，介质按1000元/吨计算；同类型洗煤厂正常运行吨煤消耗材料3.20元/吨；同类型矿井吨煤电耗12kW，电价按贵州省电网公司现行1-10KV销售电价0.5497元/KW计算；吨煤水耗0.1M3,水价按2.5元/M3计算；修理费按设备及安装工程的固定资产原值300万元为基数按比例提取，设备提取率为5%；职工薪酬、折旧费、其他费用在前面测算中已包含111,381.801,381.8046.06按中国人民银行公布5年期长期贷款利息7.05%，扣除30%资本金计算1290.0090.003.00新会计准则规定一次性进入管理费用，但《中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则》第34条规定：企业在筹建期发生的开办费，应当从开始生产、经营月份的次月起；在不短于5年的期限内分期扣除5年摊销(预计长期待摊450万元）131,947.681,947.6864.92预估收购xx煤矿价款28000万元，其中：收购无形资产19476.8万元，xx煤矿房屋及厂房889.67万元。长期待摊费用450万元，按10年分摊，年需摊销无形资产1947.68万元146,235.884,074.2510,310.13343.67156,235.88207.861610,310.13343.6717377.70377.70销售单价(不含税）540元/吨，根据国务院[2011]605号文关于修改《中华人民共和国资源税暂行条例》的决定规定：煤炭产品资源税征标准8元/吨18810.00810.0027.00销售机械用柴油、修理费、办公费及煤炭价格调节基金（60元/吨）等相关费用45 196,613.584,884.2511,497.83383.26202130.0045 现金流量表（自有资本金）序号项目参数计算指标建设期生产期1234567合计中转量22.5030303030300一现金流入1营业收入121501620016200162001620016200810002回收固定资产残值1403银行借款流入196004回收流动资金流入小计19600.0012150.0016200.0016200.0016200.0016200.0016200.0081140.00二现金流出1自有资金8400.008400.002项目总投资流出19600.0019600.0045 3借款本金偿还2940.003920.003920.003920.003920.00980.0019600.004借款利息支付0.001036.35967.26690.90414.54138.1817.273264.50流动资金0.005营运费用5867.027185.007185.007185.007185.007185.0041792.026税金283.50378.00378.00378.00378.00378.002173.507采矿权价款后期偿付10年偿付0.008所得税810.781344.101253.771482.281551.371581.608023.919特种基金0.00流出小计28000.0010937.6613794.3613427.6713379.8213172.5510141.87102853.930.00计算指标净现金流量-8400.001212.342405.642772.332820.183027.456058.139896.0745 累计净现金流量-8400.00-7187.66-4782.02-2009.69810.493837.949896.07-7834.86所得税后财务净现值FNPV(i=）10.00%9064-7636.361001.941850.491980.241880.121892.153563.604532.18所得税后财务内部收益率FIRR29.45%0.00投资回收期（年）(包括建设期）0.004.824.82计算指标净现金流量-8400.002023.133749.744026.104302.464578.827639.7317919.97累计净现金流量-8400.00-6376.87-2627.131398.975701.4310280.2517919.9717896.61所得税前财务净现值FNPV(i=）10.00%17559-7636.361672.012817.242749.882671.492584.623920.398779.26所得税前财务内部收益率FIRR44.71%0.00投资回收期（年）0.003.733.7345 说明：回收固定资产残值为总投资的0.005利润及利润分配表序号项目参数建设期12345678合计中转量（万吨）:标准方案22.50303030303030180中转量（万吨）:比较方案0%22.503030303030301801营业收入(元/吨）54012150162001620016200162001620016200972002税金2.33%28437837837837837837822683总成本862310446108079893961794969748600063.1营运费用58677185718571857185718571854311045 3.2固定资产折旧费（折旧年限）3019225652525625625652531503.3长期待摊费用摊销费5689090909090905403.4无形资产摊摊费3014611,9481,9481,9481,9481,9481,948116883.5财务费用（付利息）0103696769141513817022284利润3243537650155929620563266074349265弥补以前年度亏损006应纳税所得额3243537650155929620563266074349267所得税25%81113441254148215511582151987328净利润2432403237614447465447454556261959期初未分配利润10可供分配利润24324032376144474654474545562619511公积金留用10%243403376445465474456261945 12可供投资者分配利润13投资方利润分配14可用于还款利润21893629338540024189427041002357515未分配利润16息税前利润42796344570663446344634460743715517缴税总额10941807171619452014204419811150618总投资收益率ROI（%）0.150.230.200.230.230.230.220.22平均总投资收益率ROI（%）22.12%资本金净利润率ROE（%）62.37%投资利税率ROI（%）33.05%项目总投资28000.0045 资本金投资8400.0045 总成本费用估算序号项目参数计算指标建设期生产期合计1234567中转量（万吨）22.503030303030172.51营运费用0%5867.027185.357185.357185.357185.357185.3541793.773531.1材料498.75665.00665.00665.00665.00665.003823.751.2职工薪酬2487.382550.022550.022550.022550.022550.0215237.481.3电力450.00600.00600.00600.00600.00600.003450.001.4修理费33.7545.0045.0045.0045.0045.00258.751.5维简费180.00240.00240.00240.00240.00240.001380.001.6井巷工程费56.2575.0075.0075.0075.0075.00431.251.7安全基金787.501050.001050.001050.001050.001050.006037.501.8地面塌陷补偿费22.5030.0030.0030.0030.0030.00172.501.9其他支出396.80658.20658.20658.20658.20658.203687.801.10税费346.60462.13462.13462.13462.13462.132657.251.11营业费用607.50810.00810.00810.00810.00810.004657.502折旧费191.74524.76524.76524.76524.76524.762815.5445 3长期待摊费用摊销费67.5090.0090.0090.0090.0090.00517.504无形资产摊摊费1460.761947.681947.681947.681947.681947.6811199.165财务费用（付利息）1036.35690.90414.54138.1817.270.002297.246总成本8623.3710438.6910162.339885.979765.069747.7958623.21单位成本（元/吨）383.26347.96338.74329.53325.50324.93339.846.1固定成本4207.375112.465112.465112.465112.465112.4629769.676.2可变成本4416.005326.235049.874773.514652.604635.3328853.54附：营业收入12150.0016200.0016200.0016200.0016200.0016200.0093150.00附：营业税金212.63377.70377.70377.70377.70377.702101.13计算指标盈亏平衡点47.86%55.94%48.71%47.46%46.27%45.77%41.44%47.86%00借款还本付息表序号项目建设期生产期指标参数12345678合计45 一偿还借款资金来源1当年可还款资金2189362933854002418942704100235751.1当年可还款利润2189362933854002418942704100235751.2其它可用于还款的资金二借款应还本息静态投资（变化率）0%28000自有资金8400借贷资金19600借款年限5建设期贷款利息7.05%动态投资资本金比例30%1银行借款年初值1960016660127408820490098063700注：当年长期借款利率7.05%7.05%7.05%7.05%7.05%7.05%7.05%2借款当年应付利息（长期借款）10369676914151381732653借款当年应付本金29403920392039203920980196004流动资金占用额不考虑注：当年短期借款利率5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5流动资金贷款利息（长期借款）000000006当年应付利息合计010369676914151381703265三余额1当年还款资金结余0-751-291-53582269329041003975利息备付率45 计算指标偿债备付率贷款偿还期（年）四、矿井扩能扩界可行性分析该矿煤系地层内含煤3～15层，原设计可采煤层为2层，即K2、K3号煤层。此两层煤的保有资源储量有717万吨，设计可采储量497万吨；按照目前产业政策，新建矿井的最低服务年限不低于25年，技改矿井最低服务年限不低于12.5年；故xx煤矿在不增层、不扩界的情况下，该资源储量可满足现有设计的30万吨/年生产能力。4.1矿井增加可采煤层的可能性分析根据地质储量报告显示，本矿区含煤地层为龙潭组（P3l）、长兴组（P3c），其中龙潭组（P3l）厚约135m—140m，一般138m左右，含煤一般2～10层，含煤总厚2.33～11.31，平均3.74m，含煤系数2.8%，区内主要可采煤层有k2、k3、两层煤，两层煤可采总厚平均3.74m；长兴组（P3c）地层厚度为60m—70m，平均厚度62m，含煤一般为1—5层，含煤总厚为0.33m—3.11m，主要煤层为K1。原设计为将K1煤层纳入可采计算储量范围，如将K1煤层纳入储量计算，推算可增加保有资源量285万吨，即矿井保有资源储量将提升到1002万吨。45 另外，以上仅仅对该矿井向斜内部的K1、K2、K3已勘煤层进行了储量分析，依据含煤地质年代来推算（整个二叠系范围），向斜深部向下200～300m还应12层煤层，但应通过进一步向深部勘探以查明深部的含煤性和可采煤层数，即向深部延伸，扩大允采标高后，提升矿井资源储量的潜在能力比较大，推断至少可增加保有资源量1000万吨以上。4.2矿井扩界的可能性分析原设计矿井面积1.57km²，矿区整体分布与向斜内部两翼，矿井周边无正在建设或生产的矿井，原批准的矿界以外也隶属同一个煤田范围，资源情况与该矿界内出入不大，故该矿也有通过扩界来扩大资源储量，提升矿井生产能力的潜力。经分析，矿井界限可向向斜的东西两翼走向方向和南北方向扩展，其中可向现有的矿井界限东翼扩大延伸0.7km，向西翼扩大延伸1.5km，向南北翼可分别扩大延伸0.6km，即可增加矿井面积2.64km²。如上所述，不增加可采煤层而只向现有矿井界限外围扩界的情况下，推算可增加保有资源储量1200万吨；在即增加可采煤层后，又向现有矿井界限的周边进行扩界的情况下，初步推算，可增加保有资源储量2157万吨，总保有资源储量级别达到2874万吨。4.3扩能可能性分析矿井在原设计矿井面积1.57km²45 ，保有资源储量717万吨的情况下，可采资源量497万吨，可满足30万吨/年的生产能力。通过增加可采层数量，扩大矿井有效面积后，矿井保有资源储量提升到2874万吨，预计可采资源量应超过1200万吨，矿井生产能力可提升至45～90万吨/年，但是提升矿井生产能力还有如下前提：（1）对现有的开采布局形式和方式进行调整，如有可能的情况下，设置两个回采工作面进行交替式开采，或者布置两套生产系统联合生产，提升矿井生产能力。（2）对目前的系统进行改造，主要是指矿井通风系统、辅助提升系统、原煤运输系统、供电系统、瓦斯治理系统以及其他生产辅助系统，提高矿井主要生产装备水平和安全装备水平。（3）改变采掘工艺，实现综合机械化的现代化采煤，炮掘工艺提升为综掘，炮采工艺提升到高档普采甚至综合机械化开采。（4）优化人员组织结构，加大安全生产投入和生产管理、技术管理投入。五、结论1.xx煤矿产品为中低灰、中低硫、中高热值无烟煤，此类煤种可作为动力用煤、民用煤、部分化工燃料及原料，市场前景较好；且政府拟在赫章县建立发电厂，该项目已经启动，产品销路十分便利。2.45 矿井资源储量丰富可靠，从推断的矿井资源量来看，该矿可继续扩大到45～90万吨/年生产能力，可以有效抵抗行业政策风险。3.内部采掘条件优越，该矿除了是高瓦斯突出矿井外，没有其他严重的自然灾害，有效节约矿井的生产成本；矿井外部建设条件良好，当地政府对行业的支持力度较大，当地民风朴实，交通方便，电源条件便利，地面无滑坡、泥石流等自然灾害因素，地貌相对平整，有利于场地选址布局和矿井日后的生产安全管理。4.该矿目前整体建设完成度超过70%，收购后再投入一定的资金进行续建或改造即可转为生产，总的来说可以达到投资少、见效快的目的。5.财务指标结论财务评价指标表序号项目指标（税后）1财务内部收益率（%）29.452财务净现值（万元）90643投资回收期（年）4.824投资利润率（%）22.125投资利税率（%）33.056贷款偿还期（年）57盈亏平衡点（%）47.8645 通过以上财务分析表明，该项目有较强的盈利能力和清偿能力，各项指标均优于国家相关部门规定的基准指标，经济效益较好，抗风险能力强，该项目从技术和财务分析上是可行的，建议在债权债务明晰、简单以及没有或有纠纷前提下可考虑全资或控股收购。6.并购建议六.附件1、资质证照45 45 45 45 2、矿山图片45 办公区45 煤井一煤井二45 堆场及工业广场45 员工宿舍楼在建新楼45 道路45 45 45