农村商业银行公司类客户信用等级内部评定办法

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1、农村商业银行公司类客户信用等级内部评定办法105号（4月15日）第一章总则第一条为规范和加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）信贷管理，提高信贷决策水平，根据《商业银行授信工作尽职指引》、《中国人民银行信用评级管理指导意见》和本行信贷管理制度的有关规定，特制定本办法。第二条本办法中所称信用等级评定是指根据客户提供各类要件资料，对企业经营和资信状况按统一指标和标准进行综合评价、定级。第三条评定企业信用等级应遵循实事求是、公平合理、统一指标、综合评价、按程序评定的原则。第四条客户信用等级评定是信贷管理的基础性工作，是信贷准入与退出、信贷风险审查、贷款风险分类、贷款定价政策和授权授信管理的重

2、要参考因素。第二章评定对象和条件第五条本行企业信用等级评定对象：㈠已与本行建立了信贷关系的企业；㈡向本行申请建立信贷关系的企业；第六条企业按行业和性质分为工业、商贸流通、房地产、事业法人等四类客户。以上分类外的客户一律参照工业企业标准进行评级。第七条本行企业信用等级评定对象的基本条件：㈠具备法人资格；5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-f

3、unctionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve㈡生产经营期1年以上；㈢生产经营正常；㈣财务制度基本完备。第三章评定指标与信用等级设置第八条客户信用等级评定指标为：资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、资金周转次数、销售利润率、总资产报酬率、销售收入归行率、贷款利息收回率、到期贷款偿还率、企业经营管理、发展前景等。第九条客户信用等级评级实行百分制，根据各指标对企业信用现实风险和潜在风险的影响程度，设置对应的等级与分值，可分为：AAA级、AA级、A级、B级、C级等五个等级。AAA级，信用度为

4、特优，得分在90分以上（含90分）；AA级，信用度为优，得分在80分—89分；A级，信用度为良，得分在70—79分；A级及以上等级，含义为客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小。B级，信用度为一般，得分在60分—69分；含义为客户信用度较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效担保规避风险。C级，信用度很差，得分在50分—59分。含义为客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive

5、,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行债权的安全。第四章评级程序第十条信用评级工作实行由总行统一领导，归口部门（授信管理部）进行指导，各支行具体实施的分级管理。第十一条信用评用评级操作流程：将初评表和相关资料上报填写统一的

6、信用等级记分标准支行收集客户各类要件资料调查，对客户提供数据进行整理将评级结果反馈给支行授信审查委员会审议，有授信管理部对支行评级内容授信管理部对支行提供各类总行第十二条评级的准备阶段：年度授予信前，总行授信管理部布置当年的评级工作，包括评级工作方案、确定评级对象、培训评级人员。第十三条评级的调查阶段：为了保证评级质量，各支行在对客户信用评级时，要力求以年审过的财务报表为基础，深入企业现场调查核实，包括与有关人员的伯谈，特别与管理人员的会谈。会谈内容涉及客户业务开展情况、竞争情况、财务状况、关联企业情况，企业长短期经营展望等。获取第一手资料，经综合分析评价，如实填写评级表，形成初步评级结果，

7、由支行贷款会办小组讨论确认，送总行相关部门审定。5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thu