高管影响力、贫困经历与企业社会责任

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1、国内图书分类号：F270密级：公开西南交通大学研究生学位论文高管影响力、贫困经历与企业社会责任年级2013级姓名王波申请学位级别博士专业管理科学与工程指导老师叶勇教授二零一八年四月ClassifiedIndex:F270SouthwestJiaotongUniversityDoctorDegreeDissertationEXECUTIVEINFLUENCE,POVERTYEXPERIENCEANDCORPORATESOCIALRESPONSIBILITYGrade:2013Candidate:WANGBoAcademicDegreeAppliedfor:Docto

2、rDegreeSpeciality:ManagementScienceandEngineeringSupervisor:Prof.YEYongApr.2018西南交通大学博士研究生学位论文第I页摘要近年来，伴随着我国经济快速发展而出现的各种环境污染、山寨食品以及消费歧视等企业社会责任问题频发，给社会造成了极为恶劣的影响，也给我国经济的可持续运行带来了严峻挑战。“供给侧结构改革”、“一带一路”和“精准扶贫”等政策对我国企业的社会责任担当和企业家精神提出了更高的要求，企业除了通过合法生产与经营创造利润，还应该在社会主义核心价值观的倡导下积极履行社会责任。从当前我国企业

3、社会责任履行过程存在的问题来看，仍然存在缺乏社会责任意识和社会责任战略、决策过程中过于“随性”以及对企业社会责任执行监督不力等问题，因此，结合我国经济发展实际，进一步分析企业社会责任履行的动因，探讨企业社会责任履行的影响因素并提出提升策略，就显得很有理论价值和现实意义。大量的理论和实证研究表明，企业外部环境和内部治理都会对企业社会责任履行产生影响。在已有研究中，相关学者围绕媒体监督、法律环境与市场化进程等外部压力视角分析对企业社会责任履行的影响，但是这种“外部压力”存在一定的局限性，来自于外部压力的企业社会责任活动仍然存在只是“形式上”履行的可能。也有学者围绕董事

4、会特征、公司业绩和公司价值等公司内部治理视角分析对企业社会责任履行的影响，但是这些研究也存在理论上的缺陷，基于“经济人”假设形成的“利己性”企业社会责任活动仍然属于“非自愿性”的企业社会责任活动。现实案例与理论研究表明，处于企业核心领导地位的高管，其个人影响力和早期经历能够对企业决策产生影响，相比较受制于经济发展、制度约束和外部压力需要，高管的价值观和亲身经历情感体验所形成的企业社会责任活动才算是真正意义上的“利他性”行动，并对企业社会责任战略与社会责任履行产生重要影响。基于此，本文以2012-2015年我国A股上市公司为研究对象，实证分析了高管个人影响力和早期贫

5、困经历对企业社会责任产生的影响。在研究过程中，本文首先分析了企业履行社会责任的动因，从声誉理论、博弈理论和激励理论视角分析了高管影响力对企业社会责任履行的影响机理，从高管价值观和道德情感认知视角分析了高管早期贫困经历对企业社会责任履行的影响机理。其次，从高管影响力、贫困经历以及二者的交互作用三个视角分别对企业社会责任履行产生的影响做了实证检验与分析，实证过程中，为了保证研究结果的有效性和稳健性，本文又将企业慈善捐助作为企业社会第II页西南交通大学博士研究生学位论文责任的替代指标，并通过改变高管影响力和贫困经历的度量方式分别对研究结论进行稳健性检验。最后，本文提出了

6、在政府管理、企业决策和高管个人成长三个层面提升我国企业社会责任履行水平的对策建议。本文的主要研究结论如下：（1）在企业社会责任履行的动因方面，企业履行社会责任的主要动因除了“利己性”因素外，还有“利他性”因素。即：除了经济发展、制度约束和外部压力以外，高管的价值观以及源自贫困经历的道德和情感对企业履行社会责任也有重要影响。（2）已有研究主要基于委托代理理论和“经济人”假设探讨高管的企业决策行为，而激励理论和社会人假设认为，当高管满足了物质需求和尊重需要以后，往往会有更高层次的需求满足来实现人生价值。因此，影响高管履行社会责任积极性的因素除了经济利益以外，还有实现更

7、高的人生价值的需要。（3）高管的影响力与企业社会责任履行存在显著的正相关关系，高管影响力越大，所在企业社会责任履行水平越高；相比较非国有类型的上市公司，高管影响力对国有企业社会责任履行的促进作用更大。进一步研究发现：企业积极履行社会责任，同样可以提升高管的个人影响力；同时，来自企业外部压力的媒体监督有助于强化高管影响力与企业社会责任履行的正相关关系。（4）高管早期的贫困经历与企业社会责任履行存在显著的正相关关系，有贫困经历的高管，其所在企业社会责任履行水平较高；当将上市公司的类型分为国有和非国有区分以后发现，高管的贫困经历对非国有企业履行社会责任的影响作用更强。进

8、一步研究发