企业财务部管理规章制度范本

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1、企业财务部管理规章制度范本　　财务管理作为企业管理的最重要的内在环节，管理水平的好坏又与财务会计管理制度相关联，如何建立健全的财务部门管理制度已经是影响企业财务发展的主要影响因素，成为各企业所必须注意的问题。下面爱汇小编整理的企业财务部管理规章制度，供你参考。　　企业财务部管理规章制度范文一　　一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。　　2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。　　3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。　　4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加

2、强资金回流，确保资金的有效供应。　　5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。　　6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。　　7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。　　8、及时核算和上缴各种税金。　　9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。　　10、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。　　二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期、资金性

3、质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重新贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐。　　2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。　　3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。　　需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。　　购置固定资产必须开具正式发票。　　4、备用金借款：对于特

4、定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。　　所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。　　5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。　　6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。　　7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。　　8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。　　三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。　　2、日常

5、支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。　　3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;四、补充说明1、如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相2、应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。　　3、部门人员上班时间不允许做与上班无关的事情，应熟悉本岗位工作职责，严格按照公司各项

6、规章制度。　　如有发现一次乐捐50元。　　二次100元。　　三次以上老板谈话，有必要可做辞退处理。　　4、及时搞好办公区域卫生和做好自己工作台的整理，摆放整齐。　　如有发现一次乐捐30元，二次50元。　　以此类推。　　每次多加20元，五以上老板谈话，有必要可做辞退处理，5、财务人员必须恪守职责，不可怠慢。　　企业财务部管理规章制度范文二　　1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。　　1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计

7、工作中必须认真执行本管理制度。　　第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度;做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。　　2.2财务部下设财务科、供应