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1、窗体顶端1在“三位一体”的内部控制体系中，质量管理体系中的质量记录相当于内部控制的（）。业务流程控制文档控制矩阵权限指引2保证资产的安全，应加强以（）为中心的资产管理。定期盘点采购决算预算3单位进行业务层面的内控评价时，应重点关注的内容不包括（）。资产管理情况收支管理情况预算管理情况内控的组织工作4事业单位内部控制应该（）。定期评价至少每年评价一次至少每半年评价一次至少每月评价5内部控制体系建设中负责监督制度执行落实的部门是（）。总经办财务部门内部审计部门专门的建设部门判断题（共5题）6重要缺陷是指一个或多个控
2、制缺陷的组合，可能导致严重偏离控制目标。（）正确错误7内部控制体系建设由财务部门牵头，专门的建设部门参与实施。（）错误正确8每一项业务都要画流程图，每一个流程图都有业务环节。（）错误locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayone
3、ts,duetomissedfatal,whennightcame正确9对于分析结果为中等的风险需要特别关注并加以控制为低风险。（）错误正确10内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险，并采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。（）错误正确窗体底端窗体顶端1下列理论不属于舞弊行为的成因的是（）。舞弊三角论GONE理论零和博弈理论舞弊风险因子理论2保证资产的安全，应加强以（）为中心的资产管理。定期盘点采购决算预算3内部控制体系建设中负责监督制度执行落实的部门是（）。专门的建设部门内部审计部门财务部
4、门总经办4在“三位一体”的内部控制体系中，质量管理体系中的质量记录相当于内部控制的（）。权限指引业务流程控制文档控制矩阵5下列各项中，不属于风险评估工作内容的是（）。风险识别风险分析风险应对风险管控判断题（共5题）locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),
5、whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame6事业单位内部控制评价的最终目的是完成内部控制评价报告。（）正确错误7事业单位内部控制的评价主体是内部审计机构等专门的评价机构，这些机构必须完全独立于企业。（）错误正确8为保证内部控制的效果，对每一项风险都必须有多项控制措施来应对。（）错误正确9在内部控制设计中，需要根据风险评估结果，确定内部控制业务范围。（）错误正确10行政事业单位内部控制是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险
6、进行防范和管控。（）错误正确窗体底端窗体顶端1下列理论不属于舞弊行为的成因的是（）。舞弊三角论GONE理论零和博弈理论舞弊风险因子理论2保证资产的安全，应加强以（）为中心的资产管理。定期盘点采购决算预算3事业单位评价内部控制设计和运行的有效性的方法，不包括（）。重新计算实地观察重新执行穿行测试4内部控制体系建设中负责监督制度执行落实的部门是（）。专门的建设部门总经办locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.
7、Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame财务部门内部审计部门5下列情形中，不违背货币资金“不相容岗位相互分离”控制原则的是（ ）。由出纳人员兼任会计档案保管工作由出纳人员保管签发支票所需全部印章由出纳人员兼任收入总账和明细账的登记工作由出纳人员兼任固定资产明细账的登记工作判断题（共5题）6行政事业单位内
8、部控制的有效性是指内部控制设计和运行的有效性。（）正确错误7穿行测试是指在内部控制流程中任选一笔具体事项，追踪该业务事项从最初起源至最终在报告中反应的过程。（）错误正确8评价机构在开展内部控制评价工作时必须具备独立性，专业的胜任能力和职业道德，并且能够获得单位人员的支持。（）错误正确9在内部控制设计中，需要根据风险评估结果，确定内部控制业务范围。（）错误正确10内部控制应当关注单位重要
