商业银行集团授信风险及其控制策略的法律分析

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1、文章来源：中顾法律网上网找律师就到中顾法律网快速专业解决您的法律问题商业银行集团授信风险及其控制策略的法律分析姚启建广东发展银行　　　关键词:商业银行;集团授信;风险;控制;法律分析　　内容提要:商业银行对集团客户统一授信一个额度，允许集团内子公司占用该授信额度，或允许直接向集团内的第三方公司出账。这样的操作模式，系银行授信方式的创新，但同时蕴涵的不可忽视的风险。本文主要从实务操作的视角，应用法学分析的方法，对集团授信的特点、风险和控制措施进行了阐释。　　随着我行国金融改革的深化，商业银行在发展过程中，通过优化信贷流程，调整贷款审批权限，明晰信贷审查标准，加大不良资产处置力度等措施，强化了信贷

2、风险的控制和管理。但是，随着市场经济的发展，政策环境、经济环境以及法律环境的变化，银行信贷业务出现了一些新特点、新情况和新问题，值得我们深入的研究以进一步指导信贷业务的规范和健康发展。商业银行集团授信就是近年来越来越备受重视的风险管理内容。在银行实务操作中，商业银行对集团客户统一授信一个额度，允许集团内子公司占用该授信额度，或允许直接向集团内的第三方公司出账。这样的操作模式，系银行授信方式的创新，但同时蕴涵的不可忽视的风险。20currencydeposit,weprescribeapassonaregularbasis,qilucardaccountonaregularbasis),cert

3、ificatebondsandsavingsbonds(electronic);3.notdrawnonabanksavingscertificate,certificatebondsapplyformortgageloans,acceptingonlythelender文章来源：中顾法律网上网找律师就到中顾法律网快速专业解决您的法律问题　　集团授信即集团客户授信，是指商业银行对在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的;共同被第三方企事业法人所控制的;主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控

4、制的;存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的企事业法人进行的包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等授信。集团授信对于商业银行统一借款客户的授信额度，增大结算量，统筹客户资源，加大对集团客户的一体化管理，促进企业经营资源优化，了解客户经营和财务风险，全面掌握集团整体信息等具有重要作用。近年来，商业银行集团客户授信发展非常迅猛。据银监会的数据显示，五大国有银行及主要的股份制商业银行在这方面都极为突出。　　一、集团授信的主要风险　　由于集团客户中普遍存在的混用资金、关联交易、股权与资本运作、过度融资、

5、主业偏离，跨地区经营等现象，从而不可避免的会形成集团客户授信业务的风险。集团授信的风险主要表现在以下几个方面：20currencydeposit,weprescribeapassonaregularbasis,qilucardaccountonaregularbasis),certificatebondsandsavingsbonds(electronic);3.notdrawnonabanksavingscertificate,certificatebondsapplyformortgageloans,acceptingonlythelender文章来源：中顾法律网上网找律师就到中顾法律网快

6、速专业解决您的法律问题　　第一，识别风险。对集团客户甄别缺乏规范有效的程序和手段，难以做到准确和全面。集团客户的股权关系复杂，较难实时掌握集团客户的内部公司总数、贷款总额、行业分布及风险状况等情况。由于集团客户的复杂性、隐蔽性以及受各种不同利益的诉求，商业银行难以准确识别集团客户的关联方，准确监控其关联交易总之，很难实现对集团客户行业发展、组织架构、财务管理、资信状况、关联交易、担保能力、管理能力等各类风险的全面分析。　　第二，集中授信风险。与单一客户不同，集团客户的股权关系和公司治理结构复杂，业务多元化，以及经营地区较为广泛特点，银行很难全面、准确的掌握集团客户的信息，容易形成银企之间的信息

7、严重不对称，以及各银行不能实现集团客户的信息共享，使得集团客户能够在一家银行的不同分支机构，或者在多家银行过度融资。　　第三，信贷资金的统借统还风险。很多集团客户在内部实行统一的财务管理，对信贷资金则实行统借统还。集团内企业往往可以根据自身需要串用银行贷款，银行很难进一步跟踪贷款流向。有的企业集团在规模扩张过程中过度依赖银行融资，甚至存在长期投资大量挤占短期流动资金贷款的短贷长用现象，一旦出现个别