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1、财务分析一．资金筹措前期资金是创业计划得以启动的基础性条件，在此我们列下表说明我们的资金来源：资金来源表阶段类型预期额度前期资金创业团队个人150000银行贷款50000本公司在创立营运初期,需有大量研发支出,固定资产投入等,若是销售量不及预期,营运现金流量便可能呈现极大的负数.为弥补此资金缺口,必须有新的资金投入,除了内部融资,还可以外部增资,发行股票等等。二．前期资金的运用项目名称第一年期初可支配现金150000长期借款50000固定资产投资总额30000电脑设备16000一般办公设备82000房租1800员工工资43200日常经营活动费用5000市场推广及宣传费用2
2、000网站建设及维护4500YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject三．主要财务假定 本公司利润来源主要是提供广告宣传服务，与商家产分成，取得活动赞助等。 电脑设备1
3、6000元预计可使用五年，残值1500元，普通设备3000元预计可以使用年限为十年，残值200元，这些项目均按直线法计提累计折旧。以后各年随公司发展及分店的开设。根据实际情况可追加固定资产投资。假设应收账款为当年主营业务收入的30%，坏账准备按应收账款余额的1%计提。销售费用：包括店铺的房租，广告及推广活动费用根据公司发展规模和市场深入现状发生变化。管理费用：包括管理人员工资，福利费用，无形资产摊销，坏账准备。财务费用：按现期银行贷款利率为6.65%一到三年的长期借款利息计提。公司为小规模纳税人企业，按税前利润的20%计提，按6%计提增值税。法定盈余公积按税后利润的10%
4、提取，法定盈余公益金按税后利润的5%提取。四．未来五年的主要财务报表1.资产负债表第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：货币资产2118.219.52741.1应收账款0.42346存货00135流动资产合计21.420.223.53452.1非流动资产：固定资产2481520无形资产2591516非流动资产合计49173036资产总计2526.240.56488.1流动负债：短期借款00200应付职工薪酬0.411.93.25.5应交税费01.54.6213.03流动负债合计0.415.47.8218.53非流动负债：长期借款00555非流动负债合计00555负债合计
5、0.4110.412.8223.53YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject所有者权益：实收资本3030303030盈余公积000.7651.795.19未分配利润-5
6、.4-3.84.23510.1129.38所有者权益合计24.626.235.141.964.57合计2527.240.56488.1公司在第一.二年由于市场尚未开发成熟,而未盈利.从第三年开始,网站有一定的知名度,点击使用率高,开始逐步盈利,而这是又出版网站的杂志,投入加大,相应的收入也在增加.从长远的发展来看,网站投入低,风险也小,获利能力强.YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktra
7、fficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject2．预计利润表表1：预计利润表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年（1）主营业务收入1.618319.1606.3948减：主营业务成本1216205688主营业务税金及附加0.44.579.8151.6237（二）主营业务利润10.-8-2.5219.3398.7623减：营业费用4231465052管
