费用报销办法(发文)

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1、山东鲁能集团有限公司费用报销管理办法(试行)为加强财务管理，规范公司费用报销行为，严格审批和报销手续，做到有章可循，有规可依，根据国家有关规定，结合山东鲁能集团有限公司实际情况，制定本办法。一、差旅费报销管理㈠、职工出差借款限额1、省内出差，按每人每天400元加往返路费的实际票价和预备费。其中：住宿费300元/天.人，市内交通等其他费用100元/天.人；预备费500元/次.人。每人每次原则不超过0.5万元。2、省外出差，按每人每天500元加往返路费的实际票价和预备费。其中：住宿费300元/天.人，市内交通等其他费用200元/天.人；预备费500元/次.人

2、。每人每次原则不超过1万元。㈡、职工出差借款程序1、职工出差以及其他公务借款，应填写一式三联借款单，注明借款用途，并根据出差地点、时间，按上述标准借备用金。借款0.5万元以下的由部门经理签字，0.5万元及以上1万元以下的由分管领导签字，1万元及以上的，需公司总裁签字后方可借款。2、除公司职工外，其他人员不得到财务部借款。3、凡有借款未清理的，原则上不准再办理新借款。forthequalityofreviewsandreview.Article26threview(a)theCCRAcompliance,whethercopiesofchecks;(B)w

3、hetherdoubleinvestigation;(C)submissionofprogramcompliance,investigationorexaminationofwhetherviewsareclear;(D)theborrower,guarantorloans94、为便于出纳员准备现金，出差借款的，应提前半天通知财务部。5、出差人员应及时报销清帐。出差回公司5天内无特殊情况必须报销清帐。逾期未清的，财务部通知借款人，并分月从其工资和奖金中扣回。报销清帐时，借款人应在借据联、结算联签字，并由出纳员加盖“借款清”印章后，将借据联退还借款人，以此

4、作为清帐依据。6、借用转帐支票管理程序视同借用现金，领用单均需借款人签字和公司领导批准。㈡、出差交通费、住宿费1、职工出差报销规定⑴、职工因公出差，在出差地根据工作需要允许乘坐公交车、地铁、公共汽车及出租车，但不准包租车辆，交通费用据实报销。⑵、职工在市区内因公乘坐公交车据实报销；乘坐出租汽车，报销时必须写明原因，经本部门专业负责人审查无误后签字证明，在预算定额内的，由部门经理签批，持等额“代金券”报销，超预算不予报销。2、出差乘坐火车的，公司领导据实报销；其他员工白天一般不得坐卧铺；夜晚乘火车时间超过6小时的可乘坐卧铺，特殊情况经分管领导批准可乘软卧。

5、夜晚乘火车时间超过6小时或连续乘车12小时以上,没购买卧铺的,乘车补助标准如下:forthequalityofreviewsandreview.Article26threview(a)theCCRAcompliance,whethercopiesofchecks;(B)whetherdoubleinvestigation;(C)submissionofprogramcompliance,investigationorexaminationofwhetherviewsareclear;(D)theborrower,guarantorloans9⑴、乘坐火车

6、慢车和直快列车的，分别按火车慢车和直快列车硬席座位票价的60%计发；乘坐特快列车按硬席座位票价的50%计发；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，按硬席座位票价的30%计发。⑵、夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过六小时的，每人每夜加发一天伙食补助费。3、凡因公出差，行程超过400公里的，可乘飞机；少于400公里的，原则不得乘飞机。报销时经分管领导签批。4、住宿费标准：原则在三星级及以下宾馆住宿,公司领导据实报销，其他员工每天住宿费不得超过300元。参加各种会议的，住宿费报销应凭公司批准参加会议的证明，据实报销。超过本公司规定的住宿费标

7、准的部分由本人承担。5、职工（含招聘员工）探亲旅费的报销，由部门经理、公司人事部门及分管领导签字后报销。6、职工借出差之便回家探亲，事先须经部门经理批准，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，超支部分自理。不报销绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费、市内交通费。7、职工到外地就医，凭指定医院的转诊证明由公司总裁签字,只报销往返车、船费、住宿费，不报销伙食补助费。自行外出就医的，一切费用自理。forthequalityofreviewsandreview.Article26threview(a)theCCRAcompliance,whethercop

8、iesofchecks;(B)whetherdoubleinvestigatio