《商业银行资本管理办法》附件9_市场风险资本要求标准法计量规则

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1、附件9：市场风险标准法计量规则一、利率风险利率风险包括交易账户中的债券（固定利率和浮动利率债券、可转让存款证、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸的风险。利率风险的资本要求包括特定市场风险和一般市场风险的资本要求两部分。（一）特定市场风险类别发行主体外部评级特定市场风险资本计提比率政府证券AA-以上（含AA-）0%A+至BBB-（含BBB-）0.25%(剩余期限不超过6个月)1.00%(剩余期限为6至24个月)1.60%(剩余期限为24个月以上)BB+至B-（含B-）8.00%B-以下12.00%未

2、评级8.00%合格证券BB+以上0.25%(剩余期限不超过6个月)1.00%(剩余期限为6至24个月)1.60%(剩余期限为24个月以上)其它对于其他投资级以下（BB+以下，含BB+）的证券以及未评级证券的资本计提方法，参照本办法信用风险权重体系相关规定。1．政府证券包含各国中央政府和中央银行发行的各类债券和短期融资工具。2．合格证券包含多边开发银行、国际清算银行以及国际货币基金组织发行的证券以及被至少两家合格外部YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithint

3、racktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject11评级机构评为投资级别（BB+以上）的由境外发行主体发行的证券。3．我国中央政府、中国人民银行及政策性银行发行的证债的资本计提比率均为0%。对我国其他发行主体发行的证券参照本办法信用风险权重体系相关规定计算特定市场风险资本

4、要求。（二）一般市场风险1．一般市场风险的资本要求包含以下三部分：（1）每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求。（2）不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求。（3）整个交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。2．商业银行可以采用到期日法或久期法计算利率风险的一般市场风险资本要求。3．商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求。时段的划分和各时段的风险权重见表1，时区的划分和匹配的风险权重见表2。（1）各时段的头寸乘以相应的风险权重计算各时段的加权头寸。（2）各时段的加权多头、空头

5、头寸可相互对冲的部分乘以10％得出垂直资本要求。（3）各时段的加权多头头寸和加权空头头寸进行抵消得出各个时段的加权头寸净额；将在各时区内各时段的加权头寸净额之间的可相互对冲的部分乘以表2所列的第一组权重得出各个时区内的横向资本要求。（4）YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktr

6、afficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject11各时区内各时段的加权头寸净额进行抵消，得出各时区加权头寸净额；每两个时区加权头寸净额之间可相互对冲的部分乘以表2所列的第二组权重得出时区间的横向资本要求。（5）各时区加权头寸净额进行抵消，得出整个交易账户的加权净多头或空头头寸所对应的资本要求。表1：时段和权重票面利率不小于3％票面利率小于3％风险权重假定的收益变化不长于1个月不长于1个月0.00％1.001至3个月1至3个月0.20％1.003至

7、6个月3至6个月0.40％1.006至12个月6至12个月0.70％1.001至2年1.0至1.9年1.25％0.902至3年1.9至2.8年1.75％0.803至4年2.8至3.6年2.25％0.754至5年3.6至4.3年2.75％0.755至7年4.3至5.7年3.25％0.707至10年5.7至7.3年3.75％0.6510至15年7.3至9.3年4.50％0.6015至20年9.3至10.6年5.25％0.6020年以上10.6至12年6.00％0.6012至20年8.00％0.6020年以上12.50％0.60YibinCity

8、CitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration