财务管理实训报告

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1、财务管理实训报告一．实训内容本次财务管理的实训内容主要以EXCL表格为媒介，让我们从中了解EXCEL的基础知识，掌握EXCEL在货币时间价值与风险价值计算中的应用，学习EXCEL在预算管理中的应用即是预算编制，EXCEL在长期投资决策分析中的有效应用，并且学习EXCEL在经营预测中的应用。其中，运用到会计学、财务管理学、成本会计、管理会计的内容。本次学习的侧重点是将财务报表资料形成数据，制作相关的表格、分析图，并且能够计算出财务指标，分析并得出结论。二．实训中遇到的问题1、Excel的基础知识我对Excel的基本了解还是不够了解，有些功能键不知道在哪里找，在制作表格

2、的时候不知道如何把要素分别分散在饼图旁边，刚开始做出来的饼图，其百分比显示与要素粘在一起。对成本会计的“按计划成本计算”的概念勉强了解，只是没有熟悉地掌握其计算，以至于完成速度慢。2、Excel在货币时间价值与风险价值计算中的应用这个模块里主要问题是，对《财务管理》中的货币时间价值计算的函数不熟悉，虽然老师有给出《Excel常用的函数与公式》的文件，但是有些函数还是不能再里面找到。例如，复利终值函数语法为：FV(rate，nper，pmt，pv，type)，在选择复合函数时，就对pmt和pv的具体数值不知道如何适用，特别是在做复利现值函数的计算和普通复利终值的计算的

3、时候，感觉pmt和pv反过来也不知道为什么。在做投资风险报酬计算过程中，预期收益、标准差和离差的计算有点难度，导致风险收益率的计算有偏差。IF函数的条件函数不会写，也会写错。3、Excel在预算管理中的应用---预算编制在“直接人工预算”中，由于对成本会计不太熟悉，复杂的计算和容易搞错的数据导致几次错误的结果——成本为负数。产品的单位成本还是不熟悉，需要多次参考公式才能做出来。在财务费用预算中才知道资本化利息只是全年计算一次。YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktra

4、fficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject1、Excel在长期投资决策分析中的应用在利用Excel完成相关的财务估算表格编制和计算时，不知道如何利用数据，对数据的特定性没有一个完整的概念。填制财务现金流量表（全部流量表）和财务现金流量表（自有现金）的时候，不能运用相关经济指标来计算可行性。2、Excel在

5、经营预测中的应用销售预测分析中，对回归直线法、指数平滑法的模型建立不熟悉。利润管理模型中，不懂使用本利量分析图的模型制作后的数据进行分析。一．如何解决问题1.Excel的基础知识熟悉Excel的基本功能，不懂的功能就直接百度查找。制作曲线图、饼图的时候，分别注意横纵坐标和图例的位置，并且正确输入数据。对概念不熟悉的时候及时查找课本，并且正确运用公式。对于实际操作的公式，还是进行百度查找或者询问老师和同学。2.Excel在货币时间价值与风险价值计算中的应用按照例题的解答来进行函数的编写，完成货币时间价值的所有例题。结合课本，了解现值和终值的关系、单利和复利的区别。通过

6、百度文库了解参数的含义：nper(年金处理中的总期数)、pv（初始值）、pmt(m每期固定支付或收入的数额)，并且熟悉各个参数在具体数值中的意思。结合老师给出的《Excel常用的函数与公式》的文件，正确选用函数计算例题。利用函数SUMPRODUCT()计算预期收益，利用数组公式计算标准离差（或概率相等时可用函数）SQRT()，风险收益率=风险价值系数*标准离差率，并且使用公式提示来确定需要具体输入的数据。3.Excel在预算管理中的应用---预算编制数据出现负数的时候，要重新检验数据是否填错、漏填、用错数据等等问题。熟悉课本的直接人工、制造费用的分配方法，并且运用函

7、数表达出来。4.Excel在长期投资决策分析中的应用YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject将表格前面的相关项目、相关数据填入财务现金流量表里，并且求和，计算