沈鼓集团函[2013]19号(差旅费报销办法)

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1、沈鼓集团函［2013］19号国内及境外差旅费管理制度第一条为进一步适应当前市场形势，切实考虑集团员工出差住宿、补助的实际问题，确保出差员工更好地完成工作任务，结合我集团实际情况和国家相关税收政策规定，特制定本制度。第二条本制度适用于沈阳鼓风机集团股份有限公司（以下简称“集团”）及各子（分）公司。各子（分）公司如有特殊情况需要修改标准，需报请集团董事长批准，并报集团财务部备案。第三条本制度所称子（分）公司是指集团直接或间接控制的全资、控股子（分）公司。第四条本制度中涉及的相关部门及相关负责人权责如下：1.报销人：负责出差前相关文件的报批和请款手续的办理；负责原始凭证的

2、整理并按本文制度要求进行报批。2.费用归口部门领导：负责按年初差旅费指标进行归口审批与控制管理。3.各子（分）公司总（副）经理：负责按本制度规定的权限范围对特定项目进行审批。4.集团财务总监：负责按本制度规定的权限范围对特定项目进行审批。5.集团董事长、总经理：负责按本制度规定的权限范围对特定项目进行审批。6.各子（分）公司财务部：负责按本制度进行核算报销。第五条公出人员国内差旅费管理规定一、国内公出人员公出审批程序1.1凡因工作需要公出的出差人员应事先填写公出报告单，再填写“一式三联”资金支付申请单，相关领导签字后到所在公司财务部门办理请款或报销手续，其中：因公二

3、人以上同部门同时同地出差需由各子公司总经理审批。1.2参加技术交流会议的公出人员由各独立子公司根据技术合同及技术协调会等要求合理安排技术交流人员，公出时需持《技术协调会议通知单》，由各独立子公司总经理审批或总经理授权主管副总经理审批后方可到财务部门办理请款或报销手续。1.2.1《技术协调会议通知单》包括内容及审批程序1.2.1.1收到集团外相关单位的《技术协调会议通知单》，需报请各子公司总经理或总经理授权的副总经理审批后执行，审批内容包括会议经费标准、参加人数、参加天数；1.2.1.2由集团内各子公司发起的技术协调会，会前需拟定《技术协调会议通知单》，通知单包括会议

4、经费标准、参加人数、参加天数。并需报请各子公司总经理或总经理授权的副总经理审批，审批后方可执行。1.3参加销售会议的按照销售费用管理办法执行。1.4参加除1.2、1.3其他会议的公出人员需履行下述审批程序。1.4.1集团本部所有部门需持集团总经理批准后的会议通知单，方可到财务部门办理请款或报销手续；1.4.2各独立子公司除独立子公司总经理审批外，需由集团总经理批准后的会议通知单，随同差旅费一并办理借款手续。1.5全集团的培训公出费用由集团人力资源部统一管理，凡是参加各类培训的公出人员需由集团本部各部门、各子公司向集团人力资源部提出培训申请，由集团人力资源部负责审核，

5、报请集团总经理批准，各部门或各子公司依据批准的培训通知单到集团人力资源部、相关财务部门办理相应审核、请款报销手续。1.6公出人员持公出报告单到财务部门办理请款手续。公出差旅费的借款金额=预计来回路程费用+每人每天100元x出差天数+会议费，借款时间为出差前3个工作日内办理。1.7严禁以公出为由借款挪做它用，一经发现将追究当事人和部门领导责任，并按挪用公款处理，给予借款金额50%的罚款。二、国内公出人员报销要求2.1集团公司副总经理、各独立子公司总经理按集团规定差旅费标准报销，对超出规定标准的需由集团董事长审批，否则财务人员不予报销。聘任教授级高工的中层干部公出期间不

6、再享受教授级高工待遇，按中层干部标准报销。2.2因公出差的车、船票要保存完整，对经涂改或撕毁日期的车、船票一律不予报销；如因个人保管不善造成票据丢失，由个人承担。2.3公出需要在某地中转，原则上只允许一天,最多不超过二天，超出规定日数发生的一切费用均由个人承担。2.4公出人员必须购买直达目的地的车票，不准绕道或分段购买，不得中途下车游览旅游景点及办理与工作无关的事情。绕道停留期间的住宿费用不予报销，并取消公出伙食津贴等。2.5各级领导及财务人员要严格掌握差旅费报销的有关规定，对差旅费的报销单据要认真逐项审查、核对，对一些内容含糊不清的票据有责任询问清楚。不符合规定的

7、单据，财务人员一律不予以报销。报销的票据要真实，如有虚假票据一经查实要追究当事人责任，并按照票据金额的5倍处以罚款。2.6报销时间2.6.1公出人员返程后两周内必须到所在公司财务部门报销，如果逾期未报，按报销差旅费总额的90%报销；2.6.2在上年末与下年初的交接时期，报销时间以所在公司财务部门下发的报销通知为准，如果逾期未报，需所在公司财务负责人签字后按报销差旅费总额的80%报销。三、国内公出人员差旅费开支标准及管理办法3.1交通费用3.1.1交通工具乘坐标准项目人员飞机火车轮船长途汽车集团董事长集团总经理据实报销据实报销据实报销据实报销集团副总经理以上经济舱