某石化企业绩效考核kpi指标体系

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1、1****石化绩效考核KPI指标体系2***石化股份公司股东价值最大化资本回报率最大化资本回报率最大化当前绩效考核组织架构职责过渡阶段的考核机制油田事业部销售事业部化工事业部炼油事业部胜利油田中原油田…扬子石化燕山石化…扬子石化金陵石化…天津公司广州公司…总部职能中心财务人事…提供服务其他国际事业公司石科院…3总部层事业部层分(子)公司*运营单位利润中心利润中心成本中心ROEROCEROCE成本项目指标汇总目标分解考核机制责任中心KPI考核考核考核决策中心过渡阶段的考核机制4绩效考核体系架构总部层事业部层业务部运营单位利润中心利润中心成本中心ROER

2、OCEROCE成本项目指标汇总目标分解考核机制责任中心KPI考核考核考核决策中心未来的考核机制5关键绩效指标（KPI）KPI指标体系财务类指标反映企业财务状况的指标，主要涉及到企业的盈利能力，资本运作情况，经营成本，销售情况等。运营类指标反映企业生产运作效率的指标，主要涉及到企业的各种生产能力及相应的实际生产情况，各种生产技术指标等。成长类指标反映企业未来发展的潜力，主要涉及到企业的科研开发情况，用工情况，员工的培训等。客户类指标（当前暂不考虑）反映企业在市场上的地位，主要涉及到客户满意度，以及客户数量的增减变动情况。61、ROE*17、乙烯产能2、

3、ROCE*18、原油库容能力3、EBIT19、成品油库容能力4、EBITDA20、成品油市场占有率5、EPS21、主要化工产品市场占有率6、销售收入22、用工总数7、利润总额*23、减员总数*8、净利润*24、降本增效*9、投资总额*10、新增石油可采储量11、新增天然气可采储量12、剩余油气可采储量13、新建（增）原油产能14、新建（增）天然气产能15、原油加工能力16、高硫原油加工能力注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标公司总部绩效管理指标7战略目标KPI关键成功因素提高股东权益回报率降低权益资本提高税后净利润降低息税费用提高EBIT债务

4、成本最小化优化法人实体结构降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营成本优化投资结构提高产品价格提高销售量生产新产品降低管理成本用工总数投资总额(投资结构)降低能耗降低生产成本由各事业部控制投资总额(投资结构)ROE、EBITDA、销售收入优化资本结构EPS合理使用现有资产由各事业部控制公司总部关键绩效指标（KPI）体系剩余油气可采储量新建（增）天然气产能新建（增）原油产能新增石油可采储量新增天然气可采储量原油库容能力原油加工能力乙烯产能高硫原油加工能力成品油库容能力8公司总部财务绩效指标计算公式ROE=EBIT-利息-所得税总资产销售收入

5、EBIT-利息-所得税权益资本=权益资本总资产销售收入财务杆杠总资产周转率ROSROCE=EBIT占用经营资本（占用资本回报率）EBIT营运资本＋固定资产净值=营运资本=应收款项+存货–应付款项EBITDA=EBIT+D(折旧)+A(摊销)总资产回报率（权益资本回报率）9注:1.ROE=净利润/股东权益=ROS*资产周转率*财务杠杆2.ROS=净利润/销售收入;资产周转资率=销售收入/总资产,财务杠杆=总资产/股东权益ROE净利润股东权益优先股EBIT普通股利息经营成本（按内部和外部经营成本列示）销售收入（按内部和外部销售收入列示）勘探开发炼油销

6、售化工勘探开发炼油销售化工现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本债务利率税率税收策划资产周转率销售利润率财务杠杆销售收入总资产销售收入总资产公司总部财务绩效指标架构债务资本权益资本其他其他总部专业公司。。。。。。现金成本非现金成本现金成本非现金成本利润总额所得税10注:EPS=净利润/普通股股数EPS股本数所得税EBIT利息债务利率税率税收策划净利润公司总部财务绩效指标架构经营成本（按内部和外部经营成本列示）销售收入（按内部和外部销售收入列示）勘探开发炼油销售化工勘探开发炼油销售化工现金成本非现金成本现金成本非现金成

7、本现金成本非现金成本现金成本非现金成本其他其他总部专业公司……现金成本非现金成本现金成本非现金成本11生产经营投资日常投资战略性投资投资总额公司总部财务绩效指标架构–投资总额总投资预算油田事业部炼油事业部已批准投资确认但未支付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他生产性直接投资总投资预算油田事业部炼油事业部已批准投资确认但未支付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工

8、事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他A12公司总部财务绩效指标架构–投资总额（续）总