精选公司财务管理制度范文大全最详细

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1、精选公司财务管理制度范文大全最详细一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度;2.本制度适用于________各分子公司;3.为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;4.本制度的解释权在________财务中心。财务管理细则一、总原则1.公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面

2、授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2.严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。(一)财务经理职责1.组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负

3、责选拔、培训和考核财会人员。2.贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4.其他相关工作。(二)财务主管职责1.负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。2.负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3.负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、4.负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5.严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6.参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7.组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。8.负责公司资产管理，监督其增减变化，负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。9.及时报送会计报表及相关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成

5、果，并接受监督指导。10.负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。11.参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。12.完成领导交办的其他工作。(三)会计职责1.按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;2.发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;3.会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;4.完成部门主管或相关领导交办的其他工作。(四)出纳职责1.建立

6、健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2.严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3.对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。4.每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。三、现金管理制度1.所有现金收支由公司出纳负责。2.建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3.库存现金超过3000元时必须存入银行。4.出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签

7、名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。5.任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。6.收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理1.支票的购买、填写和保存由出纳负责。2.建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。3.

8、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。4.支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签