董事会及其专门委员会的职责与注意事项

《董事会及其专门委员会的职责与注意事项》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、董事会及其专门委员会的职责与注意事项董事会职责1.董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点关注以下事项：（1）制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；（2）制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；（3）制定资本规划，承担资本管理最终责任；（4）定期评估并完善商业银行公司治理；（5）负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；（6）监督并确保高级管理层有效履行管理职责；（7）维护存款人和其他利益相关者合法权益；（8）建立商业银行与股东

2、特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。《商业银行公司治理指引》第十九条2.商业银行董事会负责制定董事会自身和高级管理层应当遵循的职业规范与价值准则。《商业银行公司治理指引》第七十八条3.董事会对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。《商业银行公司治理指引》第九十条4.首席审计官和审计部门负责人的聘任和解聘应当由董事会负责。《商业银行公司治理指引》第九十三条、《银行业金融机构内部审计指引》第八条5.商业银行董事会负责本行的信息披露，信息披露文件包括定期报告、临时报告以及其他相关资料。《商业银行公司治理指引》第一百一十六条6.董

3、事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营；负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。《商业银行内部控制指引》第八条7.董事会应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。《商业银行内部控制指引》第四十六条（一）8.银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系。董事会应下设审计委员会。《银行业金融机构内部审计指引》第七条9.董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任，负责批准内部审计

4、章程、中长期审计规划和年度工作计划等，为独立、客观开展内部审计工作提供必要保障，并对审计工作情况进行考核监督。《银行业金融机构内部审计指引》第十三条10.银行业金融机构董事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。银行业金融机构董事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标，督促高管层有效执行和落实相关工作，定期听取高管层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容。银行业金融机构董事会负责监督、评价银行业消费者权益保护工作的全面性、及时性、有效性以及高管层相关履职情况。银行业金融机构董事会可以授权下设的专门委员会履行

5、以上部分职能。获得授权的委员会应当定期向董事会提交有关报告。《银行业消费者权益保护工作指引》第十七条11.董事会信息科技管理职责：（1）审查批准银行信息科技战略，建立职责明确、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。（2）设立专门的信息科技管理委员会。（3）增强内部文化建设，提高全体人员对信息科技风险管理重要性的认识。（4）确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计。（5）每年审阅信息科技风险管理的年度报告。（6）确保信息科技风险管理工作所需资金。（7）确保银行所有员工充分理解和遵守经其批准的信息科技风险管理制度和流程，并安排相关培训。（8）及时向银监会及其派出

6、机构报告本机构发生的重大信息科技事故或突发事件，按相关预案快速响应。（9）配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检查工作，并按照监管意见进行整改。《广东银行业金融机构信息科技管理目标要求（外资法人银行）》一、12.董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责： （1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施； 《商业银行合规风险管理指引》第十条（2）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；（3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委

7、员会对商业银行合规风险管理进行日常监督； （4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。10.董事会和高级管理层应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。《商业银行合规风险管理指引》第二十五条注意事项1.董事会应当根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会等。《商业银行公司治理指引》第二十二条2.董事会应当制定内容完备的董事会议事规则并在章程中予以明确，包括会议通知、召开方式、文件准备、表决形式、提案机制、会议记录及其签署、董事会授权规则等，并报股东大会审议通过。董事会议