十七届人大二次会议

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1、县十七届人大二次会议文件之3长顺县2017年财政预算执行情况及2018年财政预算（草案）报告（2018年1月17日在县第十七届人民代表大会第二次会议上）县财政局局长韦超各位代表：受县人民政府委托，现将长顺县2017年财政预算执行情况及2018年财政预算(草案)提请会议审议，并请各位政协委员及特邀列席会议的同志提出意见。一、2017年财政收支预算执行情况2017年,全县各级财税部门认真贯彻县委决策部署,围绕保运转、保民生、保稳定、促发展，积极发挥财政职能作用，预算执行情况总体向好。财政各项工作有序推进，乡镇财政体制改革和综合治税工作取得明显效果，争资争项到位资金有了较大增幅

2、；全省首笔脱贫攻坚产业子基金落地长顺、首个脱贫攻坚产业子基金现场会在长顺召开，基金项目的申报和落地工作走在全省、全州前列。（一）财政预算调整情况经县第十七届人民代表大会第一次会议审议批准，-16-我县2017年财政总收入预算76310万元，比上年增长23.5%，其中：一般公共预算收入38860万元，比上年增长11%。2017年预算执行过程中，因受国家税收政策调整和一次性税收减少的影响，导致财政收入出现较大缺口，收入减收的原因主要是：受一次性税收的影响：我县工业产业薄弱，无正常的大型生产型企业，税源结构单一，财政收入受“一次性税收”的影响和对固定资产投资拉动的依赖程度高。2

3、016年我县入库的一次性税收占比较大的耕占税收入7750万元，契税9377万元，2017年无此大额的一次性税收。受“营改增”等政策调整的影响：一是“营改增”和结构性减税政策的实施在一定程度上影响全年收入的增长，“营改增”之前，营业税县级留存是60%，“营改增”后仅为29%。二是州内县外企业2017年5月1日起不实行在服务地预缴税款，造成减收1000余万元。三是“营改增”后税收征管模式的改变，建安企业可以回注册地开具发票和缴纳增值税，并且有更严格的外经证管理要求，对资源税和企业所得税的管理发生了变化。受烤烟生产规模压缩影响：2016年我县烤烟种植面积为2.2万亩，产生烤烟税

4、1317万元，2017年种植面积仅为8800亩，税收559万元，减收758万元。受用电价格调整的影响：从2017年起，都匀电力公司对售给长顺电力公司每度电的进价同比提高了0.12元，导致电力行业增值税进项税抵扣增加，从而影响留存县级的增值税减少600-16-余万元。根据《预算法》有关规定，经2017年12月18日县第十七届人民代表大会常务委员会第七次会议批准，将财政总收入预算调减4845万元，调整为71465万元；一般公共预算收入调减8800万元，调整为30060万元。（二）财政收入完成情况2017年全县财政总收入完成71981万元，完成调整预算的100.7%，比上年增加

5、10174万元，增长16.5%。其中：国税部门完成40157万元，比上年增加13272万元，增长49.4%，增长的原因主要是车辆购置税比2016年增加12302万元；地税部门完成22020万元，比上年减少4285万元，下降16.3%，下降的主要原因是一次性税收契税比上年减少6573万元、耕地占用税比上年减少627万元；因烤烟种植面积减少，烟叶税比上年减收758万元；财政部门完成9804万元，比上年增加1187万元，增长13.8%。一般公共财政预算收入完成30725万元，完成调整预算的102.2%，比上年减少3632万元，下降10.6%。其中：税收收入完成20073万元，比

6、上年减少4907万元，下降19.6%；非税收入完成10652万元，比上年增加1275万元，增长13.6%。非税收入占一般公共预算收入比重34.67%。（三）一般公共预算支出完成情况-16-县十七届人民代表大会第一次会议批准的一般公共预算支出160800万元，预算执行过程中，由于上级追加下达各项转移支付，财政支出相应增加，一般公共预算支出完成204383万元,比上年增加26140万元,增长14.7%。2017年主要支出完成情况为：一般公共服务支出19612万元（其中：县级支出19432万元，上级专项支出180万元），比上年增长9.6%，主要是增人增资支出增加。公共安全支出7

7、639万元（其中：县级支出6748万元，上级专项支出891万元），下降8%，主要是法院、检察院经费上划减少支出，不在县级列支。教育支出39724万元（其中：县级支出25291万元，上级专项支出14433万元），下降1.7%，主要是2017年起教育系统退休人员工资列入社保支出科目，导致教育支出科目下降。科学技术支出3602万元（其中：县级支出3602万元，上级专项支出0万元），增长1%，与上年基本持平。文化体育与传媒支出2947万元（其中：县级支出1321万元，上级专项支出1626万元），增长27%，主要是上级专项补助增加。社会