我国商业银行的风险管理

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1、我国商业银行的风险管理　　摘要：随着经济和金融全球化的发展，我国的商业银行将面临更多的机遇和挑战，加强我国商业银行风险管理具有必要性和积极意义。文章从我国商业银行风险管理中存在的问题出发，分析并提出了相应建议。　　关键词：商业银行；风险管理；预期收益；额外收益　　中图分类号：F832文献标识码：A文章编号：1674-1723（2013）04-0114-02　　一、风险及风险管理概述　　商业银行风险是指由于不确定因素的影响，商业银行在经营活动过程中实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。从商业活动层面上，风险可以分为经营风险和行业风险。由于商业银行其经营的特殊性，风险

2、对其来说似乎是与生俱来的，这些风险主要包括操作风险、信用风险、转移风险、市场风险、流动性风险、利率风险和国家风　　险等。　　风险管理又叫危机管理，是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对风险的量度、评估与应变策略。理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理，而相对风险较低的事情则押后处理。可商业银行在经营管理过程中，由于自身与客户各种不确定性因素的影响，使其实际经营状况与预期经营状况产生一定的偏差，从而使商业银行资金的效益性或者安全性或者流动性蒙受损失的可能性增大。　　二、商业银行风险产生的原因　　（一）银

3、行自身因素带来的风险　　1.银行资金构成和经营特点带来的风险。银行经营的负债性决定了其资金构成的债务性。银行负债偿还的不确定性要求银行必须留有一定的周转资金。如果周转金不足，就有可以给银行经营带来冲击。从银行负债来看，主要包括各种存款、出售金融资产借入资金、向中央银行或同业借款以及办理业务中的临时占用资金等四个方面。其中存款占主要部分，而存款偿付的不确定性使银行随时面临客户提取存款的冲击。如果银行不能满足存款客户取款的要求，就导致银行信誉下降，发生挤兑风潮，造成银行资金紧张甚至面临停业倒闭的危险。　　2.银行资产规模及期限结构带来的风险。银行的资产业务主要是放款与投资。银行根据负债情况进

4、行放款和投资，如果不合理，造成短存长贷或超规模贷款与投资，都可能造成资金短缺，使银行周转不灵，发生经营困难。　　（二）银行外部因素带来的风险　　1.经济管理体制。在不同的经济管理体制下，承担企业经营风险的主体不同，银行的风险程度也大有差别。随着我国经济体制改革的深化与市场经济的建立，企业逐步实行自主经营、自负盈亏，并允许企业破产或倒闭，经营的风险必明显增大，而承担风险的主体由财政变为企业，但企业自身承担风险的能力有限，当出现长期亏损时，借入的资金便会逐被占用，一旦破产或倒闭，就难以收回，造成资金损失。　　2.资金使用效益。在一般情况下，资金使用效益较好，就会减少或避免银行风险。如果资金使

5、用效益较差，资金便会在社会再生产的某个环节发生沉淀，使资金周转受到阻碍，资金无法及时回流。当资金沉淀到一定数额并维持相当长时间，就会造成资金周转停顿，支付能力不足，最后发生破产或倒闭，造成银行资金的损失。　　3.政策因素带来的风险。国家的经济政策，经济发展计划和中央银行的信贷货币政策的变化都会影响国家经济的运行，进而影响银行经营。　　三、我国商业银行存在的问题　　1.信用约束制度严重缺失。这种“约束缺失”最大限度地放纵了个人不良行为，使不讲信用的现象比比皆是，导致银行不良贷款的发生和银行的经营困难，造成银行风险管理的低　　效率。　　2.法制环境尚待完善，金融监管约束乏力。社会法制环境的好

6、坏直接决定着银行经营水平的好坏，而我国关于金融业的内部治理和风险管理制度缺乏，使金融市场治理约束和风险约束的基础薄弱，金融监管部门监管时没有明确的法律依据，监管无法到位，对于风险的外部约束作用无从发挥。　　3.管理覆盖缺乏全面性。目前的银行风险管理主要是强调信用风险，较少考虑市场风险、操作风险、流动风险、管理风险等，致使风险管理力度倾向于信贷业务，形成了风险管理漏洞。　　4.奖罚机制不完善。国内商业银行基层机构对业务经营指标的考核存在重存贷款总量，轻质量效益的倾向，加上责任追究制度不落实，对违反规章制度的行为及造成不良贷款的责任人，处罚不及时且偏于宽松，达不到惩罚的目的，导致约束制度虚化

7、，形成风险。　　四、我国商业银行风险管理的有效对策　　1.实现资本对风险的覆盖，建立资本补充机制。银行既是经营风险的企业，也是制造风险的企业，银行必须对可能承担的风险作最后的准备，而这最后的防线就是资本充足率。目前，国内银行盈利水平普遍较低，利润不足以计提损失准备金。因此，资本金的补充已成为当务之急，我们应建立商业银行资本金补充，拓宽资本金来源渠道。为此，首先应引入战略投资者，从资本市场募集资本金，实现股权多元化，其次；通过发行长期