地方融资平台贷款客户风险评估报告模板

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1、XX行（社）地方政府融资平台贷款客户风险评估报告（模版）（201年季度）客户全称：法人类型：XX法人(平台客户、事业、机关)成立时间：组织机构代码：营业执照号码：贷后管理牵头机构：分析时间：年月日—11—第一部分客户风险一、平台客户基本情况（一）成立及历史沿革。……（二）法定代表人情况。……（三）公司治理结构。董事会、高管层、各专门委员会设置及执行情况等（此部分内容针对公司类平台客户，机关事业类平台客户不需报告）。……（四）股权结构。实际控制人、控股股东情况。……（五）其他关联关系。……（六）对公司治理结构

2、和关联关系评价。（公司治理能否推动平台客户持续、高效经营，能否促进平台客户形成有效的内部控制；关联关系是否清晰）。……表1：XX平台主要控股子公司基本情况表单位：万元、%子公司单位名称注册地业务性质注册资本持股比列1234567—11—…二、经营现状（一）主营业务状况。……（二）所从事的生产经营性项目或业务状况。……（三）公益性项目状况。……三、对外投资和对外担保（一）对外投资情况（包括股权性和债权性投资）。……（二）对外担保情况（其中：关联担保）。……（三）对平台客户投资和对外担保能力评价（是否过度对外投

3、资和担保）。……四、平台客户发展前景……第二部分授信风险一、授信整体情况（一）总体情况（包括但不限于贷款投向、授信情况、贷款使用情况、贷款期限结构、还款方式等）（二）报告期当年新发放贷款情况—11—……一、本行贷款投向的项目表2：融资平台贷款分项目分年还本付息情况表单位：万元序号项目合计（贷款年度相加）2011年（本年已到期归还付息的不纳入）2012年2013年2014年2015年2016年至最终到期日合计备注（说明项目开工和完工年度、该项目所有贷款行名称）1以债项和用途（含平台客户债）统计的当年还本付息（

4、1.1+1.2）　　　　　　　　1.1当年还本（小计）　　　　　　　　1.1.1项目名称1　　　　　　　　1.1.2项目名称2　　　　　　　　1.1.3流动资金贷款用途名称3　　　　　　　　　……　　　　　　　　1.2当年付息（小计）　　　　　　　　1.2.1项目名称1　　　　　　　　1.2.2项目名称2　　　　　　　　1.2.3流动资金贷款用途名称3　　　　　　　　　……　　　　　　　　（一）……项目1.基本情况①立项评估及批准。……②环境影响评估及批准。……③项目用地落实情况。……④开工批准。……⑤可行

5、性报告（或银行评估）对项目未来效益和可产生现金流论证分析。……—11—⑥资本金计划及到位率。……⑦项目建设进度。……2.融资情况①项目融资计划。（其中：银行机构融资计划）……②已完成项目融资。（其中：银行机构对项目已完成融资）……③属于银团贷款的，单独说明银团贷款的牵头行、参与行及各自贷款金额3．贷后管理发现的问题。……4.对该在建项目和银行融资评价。（综合各机构对项目的判断和融资安排，评价项目是否存在缺陷、银行有无过度融资、银行融资与项目资本金和进展是否匹配）……（二）……项目……三、偿债能力分析（一）近

6、三年财务状况1.合并报表范围的子公司介绍。……2.对平台客户财务会计报告（或报表）的意见。……3.财务分析。表3：财务分析指标（合并）截至季度末单位：%项目年年年偿债能力①流动比率②速动比率③现金比率—11—④负债比率⑤利息收入倍数盈利能力⑥毛利率⑦营业利润率⑧利润率⑨资产报酬率⑩权益报酬率流动比率=流动资产/流动负债速动比率=（流动资产－存货－待摊费用）/流动负债现金比率=（现金＋有价证券）/流动负债负债比率=负债总额/资产总额利息收入倍数=经营净利润/利息费用=（净利润＋所得税＋利息费用）/利息费用毛利

7、率=（销售收入－成本）/销售收入营业利润率=营业利润/销售收入=（净利润＋所得税＋利息费用）/销售收入净利润率=净利润/销售收入总资产报酬率=净利润/总资产平均值权益报酬率=净利润/权益平均值（二）近三年现金流情况表4：现金流量简表截至末单位：万元年年年一、经营活动产生的现金流量现金收入小计现金支出小计经营活动产生现金流量净额二、投资活动产生的现金流量现金收入小计现金支出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量—11—现金收入小计现金支出小计筹资活动产生的现金流量净额四、现金和现金等价物净增

8、加倾1.现金流量结构分析现金流量结构比率 = 主要单项现金流入（出）量 / 现金流入量总额2.盈利质量分析盈利现金比率 = 经营现金净流量／净利润再投资比率 = 经营现金净流量 / 资本性支出3.筹资与支付能力分析到期债务本息偿付比率 =  经营活动现金净流量/（ 本期到期债务本金 + 现金利息支出）现金偿债比率 = 经营现金净流量 / 长期债务总额注：以上分析指标根据平台客户经营性质（投资性、生产性）不同可对绝