商业银行业务创新研究

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1、第1章前言随着我国加入WTO，来自国外银行的竞争压力日益增加，面对这样严峻的形势，我国商业银行只有进行业务创新，才能最大限度地发挥资金的使用效益，才能够承担经营风险，应付来自外界的冲击。随着我国金融体制改革的深化，在全新的国内外金融背景下，积极致力于创新成为我国商业银行改革与发展的现实选择。基于业务创新带来的一系列潜在风险日益显现，必须加大对业务创新的研究力度，探索出趋利避害的可行性方案，引导业务创新向好的方向发展。研究商业银行的业务创新，有助于我们彻底解决不良资产过高和资本金不足的问题。使我国商业银行快速发展成为现代金融企业。与发达国家的银行业相比

2、，我国商业银行在金融新产品和工具上的创新还存在很大的差距，特别是在满足人们不断提高的消费需求、投资需求方面。我国商业银行面对当今高科技的迅猛发展，随着中国加入WTO组织步伐的加快，如何进行业务创新将成为新的热点。本文在编写过程中，参阅、借鉴了大量文献资料，并得到老师的指导与帮助，在此表示诚挚的谢意。特别感谢石油大学经济管理学院会计系韩教授的耐心指导。对文中的不足之处，恳请诸位专家与老师指正。14第2章商业银行的概述随着金融创新的不断发展，商业银行表外业务的规模也在不断增加。商业银行经营的业务可以通过一系列财务报表，特别是其资产负债表反映出来，具体包括

3、负债业务、资产业务和中间业务三大类。2.1商业银行的业务商业银行的业务主要包括三大类：负债业务、资产业务和中间业务。其中商业银行中间业务起步较晚，品种较少，与西方国家相比存在很大差距。2.1.1负债业务商业银行的全部资金来源主要包括自有资本和吸收的外来资金两部分，由于自有资本所占比重很小，因此大部分资金来源于负债所筹资金。负债业务大体可分为存款业务和非存款业务两大类。（1）存款业务商业银行的全部负债中，吸收存款约占70%～80%。根据传统的分类方法，可将商业银行的存款分为活期存款、定期存款和储蓄存款三大类。①活期存款。近10年来，西方国家的商业银行和

4、其他金融机构，在如何广泛吸收活期存款方面不断进行金融创新，金融创新工具如可转让支付命令、自动转帐服务、货币市场存款等。②定期存款。近10年来，随着商业银行竞争的加剧及业务活动的发展，定期存款创新出许多新的形式，如大额可转让定期存单、货币市场定期存款单、小额储蓄存单及定活两便存款账户等。③储蓄存款。储蓄存款有活期储蓄存款和定期储蓄存款两种。（2）非存款业务非存款业务相对于存款业务来讲，是一种主动型负债。形式有：向中央银行借款、同业拆借、国际货币市场捐款、短期资金占用、发行金融债卷。2.1.2资产业务14商业银行的资产业务是指将货币资金加以运用的业务，是

5、其取得收益的主要途径。银行的收益主要来自存贷款之间的利息差额。商业银行的资产业务主要有：现金资产业务、贷款业务、贴现业务、投资业务等。2.1.3中间业务中间业务主要包括：汇兑业务、信托业务、代理业务、租赁业务、咨询业务。长期以来，商业银行没有把开发中间业务当作一项主业和新的利润增长点来经营，而且实行严格的分业管理等因素，使银行业的发展受到了较大的限制。这些限制的直接后果就是商业银行金融创新能力弱。在已经开展的零售中间业务品种的开发中，不是以利润最大化为目标，而是作为吸收客户存款的一种手段，这种情况造成了中间业务收益对银行利润贡献率低的局面。在商业银行

6、目前的总收入中，利息收入所占比例全部都在90%以上。这种收入结构，是使商业银行的资产利润率在上个世纪90年代以来一直处于不断下降趋势之中的主要原因之一。近几年，银行业的竞争日趋激烈,传统的商业银行业务所能带来的利润越来越小，为寻求和扩大盈利空间，各商业银行将目光投向了中间业务。据了解，我国四大银行2002年中间业务占其全部收益比重分别为：中国银行约17%、中国建设银行约8%、中国工商银行约5%、中国农业银行约4%。但因我国银行中间业务起步较晚，发展不快，不仅业务量占总收入的比重偏低，而且品种较少，仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含量高的

7、资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类在我国才刚刚起步，有的基本没有开展。2.2国外商业银行业务经营状况目前，国外发达国家商业银行大都已发展成为集传统商业银行业务及现代投资银行业务于一身的综合商业银行，其投资银行业务已包含了证券发行与承销、证券交易经纪、证券私募发行、企业并购、项目融资、风险投资、公司理财、投资咨询、资产及基金管理、资产证券化、金融创新等，是名副其实的“金融百货公司”。特别是近20年来，在国际经济全球化和市场竞争日益激烈的趋势下，西方发达国家商业银行开展的投资银行业务逐渐形成明显的国际化、多样化、专业化和集中化的发展变化

8、趋势。从发达国家银行业发展来看，投资银行业务与传统银行业务的融合发展已经成为大势所趋。14第3章商业银行业务