中小企业授信研究

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1、中国银行总行课题中小企业授信研究中小企业授信研究周云伯中国银行湖南省分行2005.1166中国银行总行课题中小企业授信研究目录一、中小企业内涵界定二、中小企业在我国发展环境1、中小企业在我国经济发展中的地位与作用2、中小企业发展的基本特点3、中小企业发展面临的问题4、国家对中小企业发展的政策措施三、中小企业融资现状及存在的问题(一)、中小企业融资现状1、中小企业融资结构状况分析2、中小企业融资环境分析（1）、国家支持中小企业发展的政策力度（2）、中小企业在银行的信用条件3、政府金融支持的定位（1）、中小型企业的机构和信贷担保制度

2、（2）、各项法律法规。（3）、中小企业融资的制度。4、市场导向的融资（1）、银行调整金融政策（2）、银行与中小企业的业务关系。（3）、中小企业直接融资渠道。（4）、我国的风险投资业（5）、融资租赁业务（二）、中小企业融资存在的问题（1）、社会信用环境（2）、国有商业银行经营策略（3）、中小企业贷款担保66中国银行总行课题中小企业授信研究（4）、中小企业的融资渠道（5）、中小企业自身缺陷四、银行对中小企业授信难的分析1.银行对中小企业的关注程度2.银行对中小企业信用评估方法3.银行的信贷品种和定价4.银行信贷管理体制五、国外中小企

3、业融资和银行授信比较1、国外中小企业融资比较2、国外中小企业融资的启示3、国外中小企业授信启示六、银行对中小企业授信的策略（一）中小企业金融服务体系1.金融信贷服务体系的功能2.信贷运作管理机制3.金融信贷工具4.信用管理（二）中介服务体系1.信用等级评审组织2.资产评估、登记体系（三）政府职能1.中小企业金融支持的法律法规建设2.中小企业局七、中小企业授信风险管理（一）、中小企业授信的一般风险特征66中国银行总行课题中小企业授信研究（二）、中小企业授信风险的识别（三）、中小企业授信德审查及贷后管理（四）、中小企业授信风险的管理

4、与控制参考文献66中国银行总行课题中小企业授信研究一、中小企业内涵界定中小企业是相对于大企业而言的，但在很大程度上又是一个相对独立的概念。许多国家在设定数量标准前，都对中小企业的性质进行了严格限制，以便强调中小企业的独立性，将中小企业与大企业的子企业和控股企业区分开来。以发达市场经济和新兴市场经济SMEs数量标准为例。见表：发达市场经济中小企业新兴市场经济中小企业类别法国德国意大利西班牙类别韩国印尼马来西亚巴西资本额1亿马克以下15亿里拉以下资本额5亿韩元以下7千万卢比以下100万林吉特以下雇员（个）500以下499以下500以

5、下499以下雇员（个）300以下99以下250以下249以下日本SMEs基本法是被界定为满足下面的资本和雇员数量标准的个体或企业，具体标准为：行业资本雇员数量一般制造业3亿日元以下300人以下批发业1亿日元以下100人以下零售业5000万日元以下50人以下服务业5000万日元以下100人以下由此可见，各国对中小企业的理解是不一致的，规定的范围、大小以及划分的标准是不同的。而欧盟委员会和公司法的界定更具体。欧盟委员会和公司法对中小企业的界定欧盟委员会的定义公司法的定义类别微型企业小型企业中型企业类别小型企业中型企业交易额不使用<=

6、700晚欧元<=4000万欧元交易额<=280万英镑<=1120万英镑资产负债表不使用<=500万欧元<=2700万欧元资产负债表<=140万英镑<=560万英镑雇员<=10个<=50个<=250个雇员<=50个<=250个独立标准不使用25%25%-----------------66中国银行总行课题中小企业授信研究目前，我国中小企业的划分是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。主要适用于工业、建筑业、交通运输和邮政业、批发和零售业、住宿和餐馆业。具体标准见表：类别工业建筑业零售业批发业邮政业交通运输住宿

7、和餐饮业职工人数2000人以下3000人以下500人以下200人以下1000人以下3000人以下800人以下销售额30000万元以下30000万元以下15000万元以下30000万元以下30000万元以下30000万元以下15000万元以下资产总额40000万元以下40000万元以下从世界各国在设置各自的中小企业的划分标准时所选取的指标及其基准来看，较为相似的特点是：在突出由产业部门的生产技术特点所决定的差异性基础上，选取较为直观易得的指标作为中小企业的划分标准如企业的资本投入额和雇员数量等。但是由于各国经济发展水平的高低不同，

8、因而具体划分标准也存在显著的差异：我国较注重对销售额的衡量，而多数国家更注重对实际资本的衡量；同时，我国对职工数量及资产总额划分标准均低于日本等多数国家。因此，中小企业的定义是一个动态的相对概念，取决于经济发展的程度。二、、中小企业在我国发展环境1、中小企业在我