金融业统计报表制度培训2006年统计年报和2007年定期统计报表课件

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1、金融业统计报表制度培训2006年统计年报和2007年定期统计报表1.各类独立核算的金融法人企业为一个统计单位2.在京各金融企业的总部，以总行、总公司本部为统计单位3.在京各金融企业的分支机构，以市分行、分公司为统计单位4.在京的各证券交易营业部为产业活动统计单位5.三资金融企业，以独立分支机构为统计单位统计原则1、2007年发生的企业变动，在5、8、11月进行修订。2、2006年年报，证券公司总公司除了报送101，同时需要报送下属证券营业部101-1。3、101的行业类别（06）请一定认真核实。1

2、01、101-1表填报问题1.银行业：①中央银行②商业银行③其他银行2.证券业：①证券市场管理机构②证券经纪与交易机构（含证券营业部）③证券投资机构④证券分析与咨询机构3.保险业：①人寿保险公司②非人寿保险公司③保险辅助服务机构4.其他金融活动：①金融信托与管理机构②金融租赁机构③财务公司④邮政储蓄机构⑤典当行⑥其他类未列明的金融活动金融业企业表号表名报告期别填报范围报送单位报送日期及方式年报基层表J103-1表金融业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）年报从事金融活动的法人及在京证券营业部各区

3、县统计局、各金融直报单位2007年3月30日前网上传送J103-2表金融业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）年报从事保险活动的法人同J103-1表2007年3月30日前网上传送J103-3表金融业财务状况（执行企业会计制度单位填报）年报从事金融活动的法人同J103-1表2007年3月30日前网上传送J103-4表金融业财务状况（执行行政、事业会计制度单位填报）年报从事金融管理的法人同J103-1表2007年3月30日前网上传送报表目录表号表名报告期别填报范围报送单位报送日期及方式定报基层表J2

4、03-1表金融业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）2、5、8、11月月报从事金融活动的法人及在京证券营业部各区县统计局、各金融直报单位月后20日前网上传送J203-2表金融业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）2、5、8、11月月报从事保险活动的法人同J203-1表月后20日前网上传送J203-3表金融业财务状况（执行企业会计制度单位填报）2、5、8、11月月报从事金融活动的法人同J203-1表月后20日前网上传送J203-4表金融业财务状况（执行行政、事业会计制度单位填报）2、5、8、11

5、月月报从事金融管理的法人同J203-1表月后20日前网上传送金融企业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）J103-1金融企业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）J103-2金融企业财务状况（执行企业会计制度单位填报）J103-3金融企业财务状况（执行行政、事业会计制度单位填报）J103-4金融企业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）J203-1金融企业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）J203-2金融企业财务状况（执行企业会计制度单位填报）J203-3金融企业财务状况（执行行政、事业会计

6、制度单位填报）J203-4金融企业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）J103-1、J203-11.流动资产合计（012）：指企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产，包括现金及各种存款、短期投资，应收及预付款项、存货等。根据会计“资产负债表”中“流动资产合计”项的期末数填报。2.现金（213）：指企业的库存现金。根据会计“资产负债表”中“现金”科目的期末数填报。3.银行存款（320）：指企业储存在银行和其他金融机构的不包括“存放中央银行”、“存放同业”、“存放联行”和“拆

7、放同业”的款项。根据会计“资产负债表”中“银行存款”科目的期末数填报。4.存放中央银行款项(425)：指企业储存在人民银行的各种存款，包括缴存中央银行的准备金、存放中央银行的特种存款、清算汇票款和财政性存款等。根据会计“资产负债表”中相应科目的期末数合计填报。5.短期投资(013)：指企业购入的各种能随时变现、并准备随时变现的、持有时间不超过1年(含1年)的股票、债券、基金，以及不超过1年(含1年)的其他投资。根据会计“资产负债表”中“短期投资”科目的期末数，减去“短期投资跌价准备”科目期末数后的

8、净额填报。6.应收款项（净额）(014)：指企业因经营业务而向其他单位收取的款项。根据会计“资产负债表”中“应收利息”、“应收股利”、“应收帐款”、“应收信托手续费”、“其他应收款”等应收款项科目的期末数合计，减去“坏账准备”科目期末数后的净额填报。7.长期投资合计（018）：指企业持有的时间准备超过一年（不含一年）的投资，包括各种股权性质的投资、不能变现或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。根据会计“资产负债表”中的“长期投资”项的期末数填报。8.长期股权投资（217）