钢坯项目费用预算明细

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1、2011年钢坯业务营运操作方案（草案）一、基本情况1、坯型及长度：150方、165*225、165*280断面，长度为6m、9m、12m的连铸坯。2、材质：Q195、Q235为主，20MnSi为辅。3、货源来源：唐山主要炼钢企业4、销售方向：唐山丰润地区轧钢厂、天津大邱庄地区轧钢厂以及部分可考虑集港发往南方5、销售策略：采取流水操作模式和波段操作模式同时进行：1）流水操作模式：通过针对唐山地区部分工厂长期订货，取得稳定的资源量，同时建立下游稳定客户群，随进随出。2）波段操作模式：加强对钢坯市场的形势判断，把握时机，2011年计划进行2~3次操作，每次控制在3万吨左

2、右。6、销售目标：30万吨/年二、流水操作模式量及利润估算流水操作模式对象为昌黎县宏兴实业有限公司、唐山国义特钢有限公司，建议选择国义（理由见方案）。宜按下述两种方式操作：（一）沉淀3000万，每日给工厂另交货款，日发货600吨，年累计发货约22万吨。厂方每吨比照唐山地区价格让利30元。1、销量、销售额及利润1）年销售量：600吨/天*365天=219000吨。2）年销售额：219000吨*4000元/吨=87600万元（单价暂按4000元/吨）。3）价差（按安丰送到价计算）：预计出厂价和售价差50元/吨（理由见方案）。4）年利润总额：219000吨*50元/吨=

3、1095万元。2、资金、运输及仓储成本1）资金成本：3000万*10%+300万*10%=330万元。2）运输成本：25元/吨*219000吨=547.5万元。3）仓储费：无。4）年成本总额：330万元+547.5万元=877.5万元。3、毛利：1095万元-877.5万元=217.5万元。（二）沉淀2000万，每日给工厂另交货款，日发货400吨，年累计发货约15万吨。厂方每吨比照唐山地区价格让利30元。1、销量、销售额及利润1）年销售量：400吨/天*365天=146000吨。2）年销售额：146000吨*4000元/吨=58400万元。3）价差（按安丰送到价计

4、算）：预计出厂价和售价差50元/吨（理由见方案）。4）年利润总额：146000吨*50元/吨=730万元。2、资金、运输及仓储成本1）资金成本：2000万*10%+200万*10%=220万元。2）运输成本：25元/吨*146000吨=365万元。3）仓储成本：无。4）年成本总额：220万元+365万元=585万元。3、毛利：730万元-585万元=145万元。三、波段操作方法利润率估算1、销量、销售额及利润1）年销售量：3万吨/次*3次=9万吨。每次资金占用额度3万吨*4000元/吨=1.2亿元（单价暂按4000元/吨）。2）年销售额：9万吨*4000元/吨=3

5、.6亿元。3）售价及单位毛利（出库价）：高于进货价120元/吨。4）年利润总额：9万吨*120元/吨=1080万元。2、资金及运输、仓储成本1）资金占用时间：45天；资金日息：2.78%%；45天资金成本：1.25%2）资金成本：36000万元*1.25%=450万元。3）运费及仓储费单价：25元/吨+10元/吨=35元/吨。4）运费及仓储费总额：35元/吨*9万吨=315万元。3、毛利=1080万元-315万元-450万元=315万元。四、其它成本及整体利润预估1、其它成本1）钢坯销售费用60万元（办事处费用及员工工资和公关费用）2）摊销上级费用20万元（预计，

6、待定）以上共计80万元。2、整体利润预估1）按流水模式1+波段模式操作，年度毛利为217.5万元+315万元-80万元=452.5万元；吨钢利润14.6元。2）按流水模式2+波段模式操作，年度毛利为145万元+315万元-80万元=380万元；吨钢利润16.1元。五、定价措施制订我公司钢坯的定价措施的前提有如下几个：1、通常情况下，安丰及宏兴的送到价格高于唐山地区的出厂价格20元/吨。2、安丰及宏兴的送到价格是经过上午唐山地区实际成交之后，磨合出来的可成交价格。3、在价格上升期间，秦皇岛的送到价格要高于唐山地区的出厂价。4、目前唐山地区主要贸易商的策略：1）孙志喜

7、、王栋梁：这两个客户是宏兴、安丰的协议户，也是在唐山地区除中钢、中铁外最大的钢坯贸易商；由于中钢、中铁的业务主要以托盘为主，因此，唐山地区贸易商的实际价格基本源自这两个公司；这两个公司的定价措施是：比照安丰送到价格销售或高出其5~10元/吨，可供我公司参考。2）由于钢坯业务在唐山属于成熟业务，因此，效率已经成为该业务能否顺利进行的关键因素。需要快速决策、快速反应，不试探。因此，我公司的钢坯定价应遵循如下原则：1、价格一天一定。2、下午2点之后定价，参考宏兴、安丰送到价。3、快速反应，减少中间讨价还价的环节。4、制订价格明确统一标准，即不在最低价的基础上再度让利。六

8、、流水操作